Faktura VAT od podstaw dla początkujących. Zasady fakturowania z uwzględnieniem ostatnich zmian [nr 7388v]

szkolenie online

1.  Podstawy prawne dotyczące faktur 

    - transakcje podlegające dokumentowaniu fakturą 
    - zakres opodatkowania podatkiem od towarów i usług,
    - które podmioty są zobligowane do wystawianie faktury

    - faktury na żądanie – na podstawie  paragonu fiskalnego z nr NIP

    - sankcje za wadliwe wystawienie faktury do paragonu bez NIP

2.  Rodzaje faktur oraz nowe zasady ich wystawiania:

    -  likwidacja faktur wewnętrznych,

    -  faktury  - procedura marży

    -  faktury wystawiane przez „małych podatników” (faktury – metoda kasowa),

    -  faktury wystawiane na rzecz rolników ryczałtowych (faktury VAT-RR),

    - dokumentowanie transakcji rozliczanych na zasadzie MPP

    -  faktury handlowe,

    -  duplikaty faktur,

    -  faktury wystawiane na rzecz podmiotów nie prowadzących działalności gospodarczej,

    -  faktury „pro-forma”,

    -  otrzymane zaliczki a wystawienie faktury,

    -  nowe terminy wystawiania faktur, wystawienie faktury a obowiązek podatkowy

    - dokumentowanie usług budowlano - montażowych

    - dokumentowanie sprzedaży o charakterze ciągłym

3.  Jak korygować błędy w fakturach:

     -  faktury korygujące, korekta faktury korygującej

     -  noty korygujące

     -  anulowanie faktury

     -  sankcje za naruszenie obowiązków w zakresie fakturowania.

4.  Faktury elektroniczne:

     - faktury elektroniczne zamiast papierowych

     - krąg podmiotów uprawnionych do wystawiania e-faktur

     - rodzaje faktur elektronicznych,

     - zapewnienia autentyczności pochodzenia, integralności treści i czytelności faktury.

     - dane, jakie zawiera e-faktura i termin jej wystawienia

     - zaliczka a e-faktura

     - zakres informacyjny e-faktury

     - czy odbiorca musi wyrazić zgodę na otrzymywanie e-faktur?

     - faktury korygujące w formie elektronicznej – potwierdzenie odbioru przez kontrahenta,

     - notą korygującą w formie elektronicznej,

     - przechowywanie /archiwizacja/ e-faktur.

5.  Najczęstsze praktyczne problemy związane z fakturowaniem:

     -  faktura a różne stawki VAT,

     -  rabat / premia na fakturze,

     -  zasady przeliczania należności w walutach obcych przy fakturach i korektach

6.  Faktury VAT a prawo do odliczenia podatku naliczonego

7.  Faktury/ faktury elektroniczne  dokumentujące wewnątrz wspólnotowe dostawy  towarów oraz eksport:

     -  prawo do stosowania stawki zerowej – niezbędna dokumentacja,

     -  zaliczki w WDT i eksporcie,

     -  korekta faktur eksportowych i WDT

8.  Duplikaty faktur / faktur elektronicznych.

    - zasady wystawiania,

    - podatek naliczony z duplikatu faktury – termin prawa do odliczenia.

9.  Zaostrzone sankcje dotyczące „wystawiania oraz posługiwania się” fakturami

     pustymi” oraz fakturami wystawionymi przez podmiot nieistniejący (art. 62 & 2    

     KKS)

     - co to jest faktura „pusta” lub faktura wystawiona przez „podmiot nieistniejący”

     - weryfikacja   faktur otrzymanych od kontrahentów

     -  sankcje wynikające bezpośrednio z ustawy VAT a sankcje z KKS-u

     -  zarzuty z art. 271. KK - fałszerstwo intelektualne

     - fałszowanie (podrabianie, przerabianie) faktur a art 271a KK

     - kto w przedsiębiorstwie odpowiada z w/w czyny

     - jakie czynności zabezpieczające podjąć w firmie by zabezpieczyć się przed w/w

       sankcjami.

10. Split payment  - podzielona płatność

    - kogo dotyczy, rachunek bankowy VAT

    - Ograniczone dysponowanie środkami na rachunku bankowym VAT

    - Dobrowolność stosowania zasady „split payment”

    - załącznik nr 15 a obligatoryjne  stosowanie MPP, sankcje

    - Korzyści ze stosowania split payment

• Wyłączenie art. 112 b
• Brak solidarnej odpowiedzialności z dostawcą
• Brak podwyższonych odsetek od zaległości w VAT
  Korzyści również dla sprzedawcy
• dodatkowa ulga przy płatności VAT z dedykowanego rachunku bankowego
• Przyspieszony termin zwrotu
• Płynność finansowa

11. Kasy fiskalne – 2020

• nowe rozporządzenie wykonawcze 2020 - 2022
• kasy on-line 2020 - 2021
• nowe obowiązki podatników.

12. Biała lista i MPP

    - od 1 września 2019 podatnicy mają dostęp do elektronicznego wykazu czynnych podatników VAT, tzw. białej listy.

   -  zawartość informacyjna „Białej Listy”

   - wyszukiwanie kontrahemta na „białej liście”

13. Konsekwencje płatności na rachunek niezamieszczony na białej liście w CIT i VAT?

   - skutki w podatkach dochodowych (PIT i CIT)

    -  skutki w podatku od towarów i usług 

    -  sankcje za niestosowanie białej listy

    -  druk ZAW-NR – zawiadomienie naczelnika US o wadliwej płatności

14.  Nowa jednolita matryca stawek – terminy, obowiązywanie

    - nowa matryca stawek – lipiec 2020

    - nomenklatura scalona (CN) albo Polska Klasyfikacji Obiektów Budowlanych (PKOB)    w zakresie towarów oraz PKWiN – w zakresie usług

    - zmianę klasyfikacji towarów i usług na potrzeby VAT

    - uproszczenie systemu stawek VAT

    - zmianę zakresu systemu ryczałtowego dla rolników

15.  Wiążąca Informacja Stawkowa (WIS)

    - podmioty uprawniene do wystąpienia o wydanie Wiążącej Informacji Stawkowej

    - zawartość wniosku o wydanie Wiążącej Informacji Stawkowej

    - rola ochronna Wiążącej Informacji Stawkowej – nie tylko dla wnioskodawcy

    - rozszerzenie mocy ochronnej WIS na inne podmioty

    - wygaśnięcie ochrony

    - zasady wniesienia i wysokość opłaty podstawowej

    - indywidualne interpretacje podatkowe w relacji do Wiążącej Informacji Stawkowej

16.  Znowelizowany JPK-VAT/JPK-VAT7K – nowe terminy

     - grupowania GTU  dla JPK-VAT7 / JPK-VAT7K

     - oznaczenia dowodów sprzedaży

     - symbole procedur szczególnych

     - oznaczenie dowodów zakupu

     - faktura a oznaczenie towaru lub usługi GTU

     - faktury jedno i wielopozycyjne a GTU

Szkolenie o powyższej tematyce możemy zrealizować na Państwa potrzeby w formie szkolenia zamkniętego. Zainteresowane osoby prosimy o kontakt z naszym biurem tel. 12 413-81-82 

Uczestnik otrzymuje imienny certyfikat ukończenia szkolenia

Szkolenia stacjonarne jednodniowe >> ZOBACZ szczegóły
Szkolenia on-line jednodniowe >> ZOBACZ szczegóły
Szkolenia wyjazdowe >> ZOBACZ szczegóły
Szkolenia na zlecenie >> ZOBACZ programy

• dostęp do platformy szkoleniowej przez komputer, tablet, telefon (przeglądarki: Firefox, Chrome, Safari),
• autorskie materiały szkoleniowe w formie elektronicznej,
• konsultacje z wykładowcą na czacie,
• certyfikat uczestnictwa w szkoleniu przesłany w formie elektronicznej

Zgłoszenia uczestnictwa można dokonać przez:
- formularz elektroniczny na dole tej strony (zalecane)
- lub telefonicznie 510 862 449; 514 953 569; 729 833 069;12 413-81-82
- lub pisemnie, faksem 12 413-61-97
- lub przez e-mail: ds@systemszkolenia.pl
• Ogólna „Karta zgłoszenia na szkolenie” jest także dostępna na naszej stronie [>>> Dokumenty do pobrania]
• Zgłoszenie traktujemy jako potwierdzenie uczestnictwa w szkoleniu
• Ewentualnych rezygnacji z udziału w szkoleniu prosimy dokonywać wyłącznie pisemnie (faksem lub pocztą elektroniczną) najpóźniej na trzy dni robocze przed terminem jego rozpoczęcia
• Nie dokonanie wpłaty nie jest jednoznaczne z rezygnacją z udziału w szkoleniu. Nieobecność na szkoleniu nie zwalnia z dokonania opłaty.