VAT od podstaw 2016/2017 z uwzględnieniem najnowszych zmian w podatku VAT oraz JPK [nr 5162]

1. ZAKRES I ZASADY OPODATKOWANIA (PODATEK NALICZONY I NALEŻNY)

- podstawowe pojęcia i definicje,

- dostawa towarów i świadczenie usług,

- wewnątrzwspólnotowe nabycie i wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów,

- eksport – import towarów i usług,

- likwidacja działalności.

3. OBOWIĄZEK PODATKOWY.

- zasady ogólne,

- szczególny moment powstania obowiązku podatkowego: 
wystawienie faktury
otrzymanie zapłaty

- obowiązek podatkowy w transakcjach wspólnotowych,

- obowiązek podatkowy u małych podatników.

- otrzymanie zaliczki

- import towarów

- „eksport / import” usług

4. MIEJSCE ŚWIADCZENIA.

- przy dostawie towarów,

- w transakcjach wspólnotowych,

- przy świadczeniu usług.

5. PODSTAWA OPODATKOWANIA I WYSOKOŚĆ PODATKU.

- rodzaj działalności a podstawa opodatkowania,

- zasada odwrotnego obciążenia,

- odpowiedzialność solidarna nabywcy,

- zasady wymiaru i poboru podatku,

- stawki podatkowe,

- zwolnienia,

- szczególne przypadki stosowania stawki 0%..

6. ODLICZENIA I ZWROT PODATKU.

- zasada neutralności podatku i prawo podatnika do zwrotu (VI Dyrektywa),

- zasady odliczania podatku naliczonego,

- zasady i terminy zwrotu nadwyżki podatku naliczonego,

- odliczanie częściowe podatku i korekta podatku naliczonego,

- nieściągalne wierzytelności (ulga na złe długi).

- korekta podatku naliczonego,

- odliczanie wydatków od wydatków związanych z pojazdami (nowe zasady 01-04-2014)

7. FAKTUROWANIE

- zasady wystawiana faktur

- rodzaje faktur (faktura, korekta, nota korygujące, duplikaty, dok. zrównane z fakturami,

refaktury),

- faktury zbiorcze, „uproszczone”,

- terminy i zasady wystawiania faktury w zależności od rodzaju transakcji,

8. JAKIE DANE POWINNA ZAWIERAĆ FAKTURA VAT.

- faktury krajowe,

- faktury zaliczkowe,

- faktury dotyczące transakcji międzynarodowych,

9. REJESTRACJA, DEKLARACJE I I INFORMACJE PODSUMOWUJĄCE.

- rejestracja,

- deklaracje VAT,

- informacje podsumowujące krajowe i unijne

- zapłata podatku.

10. PROCEDURY SZCZEGÓLNE.

- mali przedsiębiorcy,

- świadczenie usług turystyki,

- dostawa rzeczy używanych, dzieł sztuki, przedmiotów kolekcjonerskich,

- wewnątrzwspólnotowe transakcje trójstronne – procedura uproszczona.

- system zwrotu podatku podróżnym,

- eksport towarów – stawka 0%,

- import towarów – procedura uproszczona,

- kwartalne rozliczanie VAT „dużych podatników”,

- podmioty powiązane,

11. KASY FISKALNE.

- obowiązek stosowania kas fiskalnych,

- zwolnienia,

- paragony fiskalne

12. DOKUMENTACJA

- faktury.

- ewidencje,

- przechowywanie dokumentów.

13. Zmiany lipiec 2016 r. Jednolity Plik Kontrolny (JPK)

- format przekazywania danych i zakres systemu raportowania w zakresie VAT,

- ewidencja zakupu i sprzedaży w JPK,

- dane niezbędne do uzgodnienia deklaracji podatkowej VAT,

- faktury w JPK.

- obowiązek przesyłania wraz z deklaracją VAT rejestrów sprzedaży i zakupów

Szkolenie o powyższej tematyce możemy zrealizować na Państwa potrzeby w formie szkolenia zamkniętego.
Zainteresowane osoby prosimy o kontakt z naszym biurem tel. 12 413-81-82

Uczestnik otrzymuje certyfikat ukończenia szkolenia

Szkolenia jednodniowe >> ZOBACZ programy

Szkolenia wyjazdowe >> ZOBACZ programy

Szkolenia na zlecenie >> ZOBACZ programy

• udział w zajęciach, konsultacje
• autorskie materiały szkoleniowe,
• poczęstunek w przerwie kawowej,
• lunch,
• imienne zaświadczenie uczestnictwa

Zgłoszenia uczestnictwa można dokonać przez:
- formularz elektroniczny na dole tej strony (zalecane)
- lub telefonicznie 12 413-81-82
- lub pisemnie, faksem 12 413-61-97
- lub przez e-mail: ds@systemszkolenia.pl
• Ogólna „Karta zgłoszenia na szkolenie” jest także dostępna na naszej stronie [>>> Dokumenty do pobrania]
• Zgłoszenie traktujemy jako potwierdzenie uczestnictwa w szkoleniu
• Ewentualnych rezygnacji z udziału w szkoleniu prosimy dokonywać wyłącznie pisemnie (faksem lub pocztą elektroniczną) najpóźniej na trzy dni robocze przed terminem jego rozpoczęcia
• Nie dokonanie wpłaty nie jest jednoznaczne z rezygnacją z udziału w szkoleniu. Nieobecność na szkoleniu nie zwalnia z dokonania opłaty.