ZAKOPANE, Grand Hotel Stamary Wellness & SPA ****Szkolenie wyjazdowe – Podatki w 2026 roku, rozliczenia roczne i zmiany na 2027 rok (2 dniowe) [#15167]
W programie
DZIEŃ 1 (9.12)
Podatkowe zamknięcie roku 2026 i zmiany w podatkach dochodowych na 2027 rok
- JPK w podatkach dochodowych
- harmonogram wdrożenia raportowania w plikach JPK dla poszczególnych grup podatników CIT i PIT
- zakres JPK_KR_PD składanego za rok 2025 przez największych podatników CIT
- zakres JPK_KR_PD od 1.01.2026 r.
- przedłużenie terminu na złożenie JPK_KR_PD – rozporządzenie i ustawa
- od kiedy mam obowiązek złożenia JPK_ŚT_KR?
- omówienie budowy schemy JPK_KR_PD, JPK_ŚT_KR
- znaczniki kont księgowych – praktyczne wskazówki od MF
- odroczenie wdrożenia znaczników kont dla podatników stosujących MSSF
- praktyczne problemy związane z wdrożeniem JPK w podatkach dochodowych w systemach księgowych, dyskusja z uczestnikami
- Rozliczenie samochodów osobowych na gruncie CIT/PIT
- nowe wartości limitów dla amortyzacji oraz leasingu/najmu w podatkach dochodowych
- nowe limity a koszty ubezpieczenia pojazdu
- rozliczenie kosztów eksploatacji na przykładach (paliwo, serwis, myjnia, parkingi, autostrady, opłaty wynikające z umów leasingu/najmu)
- mandaty, kary, opłaty dodatkowe
- samochód służbowy jako przychód pracownika oraz osoby na kontrakcie B2B (w wariancie nieodpłatnym oraz przy założeniu odpłatności za używanie)
- umowa o garażowanie – ujęcie podatkowe
- Wybrane zmiany w podatkach dochodowych
- zniesienie obowiązku sporządzania informacji o strategii podatkowej
- zmiany dotyczące rynkowych warunków transakcji zawieranych przez spółki wchodzące w skład podatkowych grup kapitałowych
- zapowiadane na 2027 rok zmiany w podatkach dochodowych – czy mają szansę wejść w życie?
- Podatek u źródła
- zasady działania podatku u źródła i obowiązek jego poboru przez polskiego płatnika
- katalog należności podlegających opodatkowaniu u źródła w Polsce
- stosowanie umów w sprawie unikania podwójnego opodatkowania
- zasady poboru podatku u źródła
- certyfikat rezydencji – pojęcie, zasady stosowania, problemy praktyczne
- obowiązki sprawozdawcze i dokumentacyjne
- Remont vs. ulepszenie – kiedy wartość początkowa ulega zwiększeniu?
- pojęcie ulepszenia w ustawach o podatkach dochodowych i warunki, które muszą być spełnione, aby doszło do ulepszenia
- remont i ulepszenie w interpretacjach Dyrektora KIS oraz w orzecznictwie sądów administracyjnych
- omówienie praktycznych przykładów
- Dyskusja, odpowiedzi na pytania uczestników szkolenia.
DZIEŃ 2 (10.12)
Podatek VAT w 2026 roku – zmiany w JPK, KSeF, rozliczenia podatkowe
- Obowiązek podatkowy
- pojęcie obowiązku podatkowego w VAT i jego znaczenie
- moment powstania obowiązku podatkowego – dokonanie dostawy/wykonanie usługi jako reguła podstawowa a moment wystawienia faktury
- co decyduje o momencie wykonania usługi – faktyczne wykonanie czy dokumentacja/protokoły?
- moment dostawy – co decyduje przy różnych warunkach INCOTERMS?
- dostawy kurierskie – co może decydować o momencie dostawy?
- szczególny obowiązek podatkowy – zwłaszcza usługi budowlane i „mediowe”
- zaliczki a obowiązek podatkowy
- przeliczanie kwot wyrażonych w walutach obcych na PLN
- Podstawa opodatkowania
- elementy kalkulacyjne podstawy opodatkowania
- podstawa opodatkowania przy nieodpłatnych świadczeniach
- składniki nie uwzględniane w podstawie opodatkowania, kary /odszkodowania/kaucje dobrego wykonania i inne przypadki
- świadczenia złożone w VAT i stawka VAT, refaktura a podstawa opodatkowania
- Faktura VAT i KSeF – dokumentacja transakcji / doświadczenia po wdrożeniu KSeF
- funkcja faktury VAT i jej elementy; termin wystawienia faktury, czym jest proforma?
- faktura i wizualizacja faktury w KSeF – problemy praktyczne
- KSeF – zasady przesyłania i odbierania faktur
- faktura przesłana w KSeF i poza KSeF – różne przypadki, różne formaty i rodzaje faktur – ryzyka i sankcje
- faktury korygujące zmniejszające cenę w dobie KSeF – moment ujęcia, kursy walut
- faktury korygujące zwiększające cenę w dobie KSeF– moment ujęcia, kursy walut
- faktury zbiorcze i ich korekty
- potwierdzenie transakcji jako dokument zastępczy?
- Prawo do odliczenia podatku naliczonego – skutki wdrożenia KSeF
- istota prawa do odliczenia i faktura jako przesłanka odliczenia po wyroku Sądu UE z 2026 r.
- warunki formalne prawa do odliczenia a faktura otrzymana w KSeF i poza KSeF
- faktura otrzymana w KSeF i poza KSeF w różnych okresach – zasady odliczenia i oznaczania w JPK
- czy otrzymanie faktury offline24 dopiero wyznacza początek prawa do odliczenia?
- wyłączenia w prawie do odliczenia
- terminy wykonywania prawa do odliczenia
- faktury zagraniczne i ich ewidencja oraz oznaczenie w JPK
- VAT w obrocie międzynarodowym – kluczowe problemy i proponowane zmiany na 2027 r.
- dokumentacja dostaw wewnątrzwspólnotowych i okresy raportowania, wizualizacja faktury KSeF – problemy praktyczne
- zaliczki a WDT
- faktura i faktura korygująca oraz kursy przy WDT
- WNT – obowiązek podatkowy, korekty i kursy
- eksport towarów – obecne zasady dokumentacji i zmiany planowane na 2027 r. (uelastycznienie dokumentacji)
- eksport towarów – obowiązek podatkowy i kursy walut, wirtualizacja faktury KSeF
- składy VAT 2027 – nowa instytucja i możliwości jakie stwarza
- implementacja części pakietu ViDA na 2027 r. – zmiany w opodatkowaniu platform, procedura WSTO i IOSS
- Zmiany planowane na październik 2026
- likwidacja obowiązku wskazywania w deklaracji podstawy opodatkowania w VAT w przypadku nabycia towarów i usług korzystających ze zwolnienia od podatku,
- wprowadzenie możliwości sprawdzenia w wykazie podatników VAT statusu podatnika 5 lat wstecz,
- rozszerzenie zakresu odpowiedzialności solidarnej nabywcy za zaległości podatkowe sprzedawcy,
- zmiany w przepisach dotyczących rejestracji podatników VAT,
- zmiana przesłanki do odmowy odliczenia podatku naliczonego poprzez usunięcie powiązania przesłanki z uznaniem czynności za pozorne lub dotknięte nieważnością na podstawie przepisów krajowego prawa cywilnego oraz zmiany dostosowujące w tym zakresie odnoszące się do mechanizmu podzielonej płatności i dodatkowego zobowiązania podatkowego (wyrok z 25 maja 2023 r. w sprawie C‑114/22).
- Zmiany planowane na styczeń 2027 r.
- zmiana sposobu obliczania obrotu podatnika dla potrzeb stosowania zwolnienia podmiotowego w VAT
- składy VAT – warunki formalne i zakres towarów
- likwidacja obowiązku zapłaty VAT w ciągu 14 dni od wewnątrzwspólnotowego nabycia środka transportu
- wprowadzenie obowiązku związanego z wnioskiem o wyrejestrowanie kasy rejestrującej oraz serwisowaniem kas wirtualnych
- wprowadzenie zakazu wymiany pamięci fiskalnej w kasach rejestrujących z elektronicznym zapisem kopii.
- Pytania i odpowiedzi, dyskusja.
Prowadzący
Łukasz Chłond
dr Paweł Selera
Lokalizacja
ZAKOPANE, Grand Hotel Stamary Wellness & SPA ****
ul. Kościuszki 19
strona hotelu https://stamary.pl/
To wyjątkowy boutique hotel z wyjątkową historią.
Hotel mieści się przy głównej ulicy Zakopanego, wiodącej do centrum miasta.
Stamary – to pseudonim popularnej artystki estradowej Marii Budziszewskiej, pierwszej właścicielki, której nakładem środków hotel został wzniesiony.
Obecnie, wizerunek Grand Hotelu Stamary to połączenie pięknej formy architektonicznej, stylowych wnętrz oraz nowoczesnych rozwiązań zapewniających komfort i bezpieczeństwo Gości.
W nowoczesnym Centrum Wellness & SPA szczególne wrażenie robi okazała pływalnia z systemem hydroterapii w formie gejzerów, wodospadów, kaskad i masaży podwodnych oraz duże, funkcjonalne jacuzzi. Przed wejściem na pływalnię można skorzystać z dużej atrakcji, jaką jest „prysznic wrażeń”, zaskakujący ilością programów oddziałujących na zmysły poprzez koloroterapię, z możliwością regulacji intensywności i kierunków wody.
Integralną częścią SPA jest zespół saun, w tym sauna fińska i turecka oraz kabina na podczerwień, połączone z pokojem relaxu, który wprowadza Gości w nastrój wyciszenia.
Oprócz zespołu basenów i SPA w GRAND hotelu STAMARY niedaleko hotelu otwarto Termalny AGUAPARK – ZAKOPANE; szczegóły na stronie: WWW.AQUAPARK.ZAKOPANE.PL
Dodatkowe informacje
Cena
- 2750 zł
- 2650 zł dwie i więcej osób z jednej firmy
Uczestników, których dotyczy zwolnienie z VAT prosimy o wypełnienie i przesłanie podpisanego oświadczenia.
Przyjazd uczestników do hotelu i zakwaterowanie:
Od 08 grudnia 2026 r. od godz. 15.00
Do 10 grudnia 2026 r., wyjazd po obiedzie
W cenie szkolenia:
-zajęcia dydaktyczne (wykłady + konsultacje)
-teczka konferencyjna z kompletem autorskich materiałów szkoleniowych, notatnikiem, długopis
-przerwy kawowe
-imienne zaświadczenie uczestnictwa
-2 noclegi w pokojach 2-osobowych w hotelu o wysokim standardzie
-pełne wyżywienie (od kolacji w dniu przyjazdu, do obiadu w dniu wyjazdu)
ORAZ nielimitowane, bezpłatne korzystanie ze Strefy wellness z basenem, saunami i jacuzzi
UWAGA:
-możliwość udziału w wybranym dniu szkolenia
-możliwy udział w szkoleniu bez zakwaterowania
-konieczna dopłata w przypadku zakwaterowania w pokoju 1-osobowym (ilość miejsc ograniczona, prosimy o wcześniejszą rezerwację)
-istnieje możliwość przyjazdu z osobą towarzyszącą
-zadzwoń w sprawie uzgodnienia szczegółów.
Ważna informacja dotycząca zakwaterowania w pokoju 2-osobym do pojedynczego wykorzystania:
uprzejmie informujemy, iż organizator nie pokrywa kosztów związanych w wykorzystaniem pokoju dwuosobowego przez jedną osobę, która w zgłoszeniu uczestnictwa nie deklaruje uiszczenia dopłaty do pokoju 1-osobowego.
W sytuacji, w której organizator nie będzie miał możliwości dokwaterowania drugiej osoby, konieczność dopłaty do niewykorzystanej połowy pokoju leży po stronie Zamawiającego
- formularz elektroniczny na dole tej strony (zalecane)
- lub telefonicznie 514 953 569; 789 093 920;12 413-81-82
- lub pisemnie, faksem 12 413-61-97
- lub przez e-mail: ds@systemszkolenia.pl
• Zgłoszenie traktujemy jako potwierdzenie uczestnictwa w szkoleniu
• Ewentualnych rezygnacji z udziału w szkoleniu prosimy dokonywać wyłącznie pisemnie (faksem lub pocztą elektroniczną) najpóźniej na trzy dni robocze przed terminem jego rozpoczęcia
• Nie dokonanie wpłaty nie jest jednoznaczne z rezygnacją z udziału w szkoleniu. Nieobecność na szkoleniu nie zwalnia z dokonania opłaty.
Menu szkolenia
ZAPISZ SIĘ NA KOLEJNY DOSTĘPNY TERMIN
Jeżeli termin powyższego szkolenia nie jest dla Ciebie odpowiedni, zapisz się na listę oczekujących na kolejny termin: