Szkolenie wyjazdowe – PODATKI w 2026 roku, rozliczenia roczne i zmiany na 2027 rok (2 dniowe) [#14666]

Dzień 1 (19.11)
Podatek VAT w 2026 roku – zmiany w JPK, KSeF, rozliczenia podatkowe 

1. Zmiany w 2025 r.
   1. Procedura SME, czyli zwolnienie podmiotowe dla polskich podmiotów w innych krajach UE i zagranicznych podmiotów w Polsce;
   2. Zmiany w regułach miejsca opodatkowania usług;
   3. Kasy fiskalne – nowe rozporządzenie;
   4. Zmiana stawek VAT;
   5. Przedłużenie obowiązku stosowania odwrotnego obciążenia;
   6. Zmiany związane z systemem kaucyjnym;
   7. Zmiany w zakresie składania i korek deklaracji;
      
2. Zmiany na 2026 r.
   1. Zwiększenie limitu zwolnienia podmiotowego do 240 k PLN;
3. Wprowadzenie obowiązkowego KSeF (2026 r.)
   1. Terminy wdrożenia obowiązkowego KSeF;
   2. Podmioty zobowiązane do stosowania KSeF;
   3. Wyłączenia z KSeF (dokumenty, które nie muszą lub nie mogą znaleźć się w KSeF);
   4. Okresy przejściowe;
   5. Zasady wystawiania faktur ustrukturyzowanych w modelu obligatoryjnym;
   6. Tryby awaryjne i offline;
   7. Schema faktury ustrukturyzowanej;
   8. Uprawnienia do korzystania z KSeF i zarzadzanie tymi uprawnieniami;
   9. Uwierzytelnianie się w KSeF;
   10.  Nabycia w KSeF;
       
4. Wprowadzenie obowiązku wykazywania numeru KSeF na przelewach oraz wejście w życie sankcji związanych z nieprawidłowościami w KSeF (2027 r.)
5. Wybrane orzeczenia TSUE/NSA/WSA oraz interpretacje indywidualne/WIS (2025 r.)
6. Pytania i odpowiedzi, dyskusja

DZIEŃ 2 (20.11)
Podatkowe zamknięcie roku 2026 i zmiany w podatkach dochodowych na 2027 rok 

W bieżącym i poprzednim roku podatkowym pojawiło się wiele zmian w przepisach dotyczących podatku CIT, które mają wpływ na rozliczenia podatkowe w 2026 roku. Dlatego też, nasze szkolenie skupi się na na praktycznych aspektach związanych z rozliczeniami w 2026 roku oraz stosowaniem prawidłowych rozwiązań związanych z wprowadzeniem JPK_KR_PD i JPK_ST_KR w księgach rachunkowych. Pozwoli to na uniknięcie błędów podczas rozliczeń oraz wykorzystanie dostępnych ulg i odliczeń podatkowych tak, aby zoptymalizować podatkowe obciążenia Twojej firmy.

Omówione zostaną również zmiany w podatku CIT w 2026 rok.

Będziemy omawiać rozwiązania podatkowe w oparciu o praktyczne przykłady oraz odpowiemy na wszelkie pytania i wątpliwości, które mogą pojawić się w trakcie rozliczeń.

1. Rozbieżności między bilansowym i podatkowym ujęciem wybranych zdarzeń
   • przedpłaty i zaliczki na poczet przyszłej sprzedaży
   • usługi ciągle
   • obligacje
   • różnice kursowe
   • faktoring wierzytelności i inne formy obrotu wierzytelnościami
   • koszty pośrednie – jednorazowo czy rozliczane w czasie
2. Korekta przychodów i kosztów podatkowych
   • moment korekty,
   • szczególne zasady korekty cen transferowych
   • różnice między podejściem rachunkowym i podatkowym,
3. Problematyczne koszty podatkowe, w tym kary umowne i odszkodowania, reprezentacja a reklama, wydatki na rzecz pracowników i współpracowników oraz członków organów działających w spółce
4. Ustalenie właściwej stawki podatku – 9% czy 19% czyli przypadki problematyczne i zmiana przepisów od 2026 r.
5. Nowe limity dla amortyzacji oraz leasingu i najmu samochodów osobowych, czyli podsumowanie i wdrożenie  zmian w 2026 r.
6. Planowane  zmiany w CIT od 2027 r. według stanu legislacji na dzień szkolenia
7. Wybrane zagadnienia z zakresu JPK_KR_PD w zakresie przypisywania znaczników podatkowych i odniesienia ich do kalkulacji CIT i węzła RPD oraz nowy podatkowej
8. Wybrane problemy z zakresu amortyzacji podatkowej w związku z raportowaniem JPK_ST_KR m.in.
   • metody i zasady amortyzacji,
   • kwalifikacja składników majątku jako środków trwałych i możliwość jednorazowej amortyzacji
   • obniżanie i podwyższanie stawek amortyzacyjnych
   • majątek finansowany z dotacji i subwencji
9. Sesja pytań i odpowiedzi, konsultacje indywidualne.