FAKTUROWANIE OD PODSTAW W 2024 ROKU Z UWZGLĘDNIENIEM OSTATNICH ZMIAN I AKTUALNEGO STANU PRAWNEGO [#8852v}

szkolenie online

1.  Podstawy prawne dotyczące faktur
    - transakcje podlegające dokumentowaniu fakturą
    - zakres opodatkowania podatkiem od towarów i usług,
    - które podmioty są zobligowane do wystawianie faktury

    - faktury na żądanie – na podstawie  paragonu fiskalnego z nr NIP
    - sankcje za wadliwe wystawienie faktury do paragonu bez NIP

2.  Rodzaje faktur oraz nowe zasady ich wystawiania:

• faktury „klasyczne”

• faktury  - procedura marży

• faktury wystawiane przez „małych podatników” (faktury – metoda kasowa),

• faktury wystawiane na rzecz rolników ryczałtowych (faktury VAT-RR),

• dokumentowanie transakcji rozliczanych na zasadzie MPP

• duplikaty faktur

• faktury wystawiane na rzecz podmiotów nie prowadzących działalności gospodarczej,

• faktury „pro-forma”,

• otrzymane zaliczki a wystawienie faktury,

• nowe terminy wystawiania faktur, wystawienie faktury a obowiązek podatkowy, dokumentowanie usług budowlano - montażowych

• dokumentowanie sprzedaży o charakterze ciągłym

3.  Faktury  korygujące

• anulowanie faktury
• kiedy wystawiamy fakturę korygującą a kiedy notę korygującą – rodzaje korekt
• zawartość faktury korygującej, kto wystawia
• zbiorcze faktury korygujące
• korekta faktur w walucie obcej, kurs waluty obcej
• moment ujęcia korekty w rozliczeniu VAT po stronie dostawcy i nabywcy
• faktury korygujące w obrocie międzynarodowym – moment rozliczenia
• korekty a bonusy, upusty i premie pieniężne
• faktury korygujące w KseF – dodatkowe zalety

4.  Faktury elektroniczne - tradycyjne

• faktury elektroniczne zamiast papierowych
• krąg podmiotów uprawnionych do wystawiania e-faktur
• rodzaje faktur elektronicznych,
• zapewnienia autentyczności pochodzenia, integralności treści i czytelności faktury.
• dane, jakie zawiera e-faktura i termin jej wystawienia
• zaliczka a e-faktura
• zakres informacyjny e-faktury
• czy odbiorca musi wyrazić zgodę na otrzymywanie e-faktur?
• faktury korygujące w formie elektronicznej – potwierdzenie odbioru przez kontrahenta,
• notą korygującą w formie elektronicznej,
• przechowywanie /archiwizacja/ e-faktur.

5.  Faktury  ustrukturyzowane

• podstawa prawna stosowania KseF
• pojęcie „faktury ustrukturyzowanej”

• czym jest faktura ustrukturyzowana?

• Jak wystawiać fakturę  przy zastosowaniu KSeF

• wystawianie i otrzymywanie faktur ustrukturyzowanych (e-Faktur)

            - akceptacja otrzymywania faktur ustrukturyzowanych przez nabywcę

            - weryfikacja pobrania faktury ustrukturyzowanej przez nabywcę

• dostęp do faktury ustrukturyzowanej

• zapewnienie autentyczności pochodzenia, integralności treści i czytelności  faktury ustrukturyzowanej

• przechowywanie faktur ustrukturyzowanych

• faktura korygująca w postaci i do faktur ustrukturyzowanych

• jakie dokumenty nie będą funkcjonować w formie faktur ustrukturyzowanych

• faktury wystawiane na kasach fiskalnych online

• faktury dla konsumentów (osób nieprowadzących działalności gospodarczej)

• procedura samofakturowania w KSeF

• plusy i minusy wystawiania ustrukturyzowanych faktur

• zasady wystawiania faktur w I połowie 2024 roku

             - zmniejszenie zakresu danych na fakturach i zmiana terminu ich wystawiania.

• zasady wystawiania e-faktur ustrukturyzowanych (art. 106na – 106ne; 106r)

• kto może wystawiać faktury za pomocą KSeF

• oprogramowanie umożliwiające  wystawianie faktur ustrukturyzowanych

• uwierzytelnienie się na platformie KSeF

• archiwizacja faktur ustrukturyzowanych, duplikaty faktur

• wystawianie i doręczanie e-faktur ustrukturyzowanych

• faktury ustrukturyzowane – pytania podatników i odpowiedzi Ministerstwa Finansów:
• dostęp anonimowy do e-faktury, kody QR
• faktury ustrukturyzowane w obrocie międzynarodowym

6.  Najczęstsze praktyczne problemy związane z fakturowaniem:

• faktura a różne stawki VAT,
• rabat / premia na fakturze,
• zasady przeliczania należności w walutach obcych przy fakturach i korektach – dwie metody – nowe zasady wynikające ze Slim VAT-3

7.  Faktury VAT a prawo do odliczenia podatku naliczonego

8.  Duplikaty faktur (do końca 2023)/ faktur elektronicznych.

• zasady wystawiania,
• podatek naliczony z duplikatu faktury – zmieniony termin prawa do odliczenia.

9.  Zaostrzone sankcje dotyczące „wystawiania oraz posługiwania się” fakturami  pustymi” oraz fakturami wystawionymi przez podmiot nieistniejący (art. 62 & 2 KKS)

• co to jest faktura „pusta” lub faktura wystawiona przez „podmiot nieistniejący”
• weryfikacja   faktur otrzymanych od kontrahentów
• sankcje wynikające bezpośrednio z ustawy VAT a sankcje z KKS-u
• zarzuty z art. 271. KK - fałszerstwo intelektualne
• fałszowanie (podrabianie, przerabianie) faktur a art 271a KK
• kto w przedsiębiorstwie odpowiada z w/w czyny
• jakie czynności zabezpieczające podjąć w firmie by zabezpieczyć się przed w/w sankcjami.

10. Mechanizm podzielonej płatności

    - kogo dotyczy, rachunek bankowy VAT

    - ograniczone dysponowanie środkami na rachunku bankowym VAT

    - dobrowolność stosowania zasady „split payment”

    - załącznik nr 15 a obligatoryjne  stosowanie MPP, sankcje

    - korzyści ze stosowania split payment

• Wyłączenie art. 112 b

• Brak solidarnej odpowiedzialności z dostawcą

• Brak podwyższonych odsetek od zaległości w VAT
  Korzyści również dla sprzedawcy

• dodatkowa ulga przy płatności VAT z dedykowanego rachunku bankowego

• Przyspieszony termin zwrotu

• Płynność finansowa

11. Biała lista i MPP

• rachunek bankowy ujęty w wykazie czynnych podatników VAT, tzw. białej listy.

• zawartość informacyjna „Białej Listy”
• wyszukiwanie kontrahenta na „białej liście”

12. Kasy fiskalne – 2023

• nowe rozporządzenie wykonawcze

• kasy on-line 2023

• nowe obowiązki podatników.

13.  Znowelizowany JPK-VAT7M  & /JPK-VAT7K – nowe terminy

• grupowania GTU  dla JPK-VAT7 / JPK-VAT7K
• oznaczenia dowodów sprzedaży
• symbole procedur szczególnych
• oznaczenie dowodów zakupu
• faktura a oznaczenie towaru lub usługi GTU
• faktury jedno i wielopozycyjne a GTU

Szkolenie o powyższej tematyce możemy zrealizować na Państwa potrzeby w formie szkolenia zamkniętego. Zainteresowane osoby prosimy o kontakt z naszym biurem tel. 12 413-81-82

Uczestnik otrzymuje imienny certyfikat ukończenia szkolenia

Szkolenia stacjonarne jednodniowe >> ZOBACZ szczegóły
Szkolenia on-line jednodniowe >> ZOBACZ szczegóły
Szkolenia wyjazdowe >> ZOBACZ szczegóły
Szkolenia na zlecenie >> ZOBACZ programy

• dostęp do platformy szkoleniowej na żywo przez komputer. Wymagane jest korzystanie z najaktualniejszych oficjalnych wersji Google Chrome, Mozilla Firefox, Safari, Edge (Chromium), Yandex lub Opera,
• autorskie materiały szkoleniowe w formie elektronicznej,
• konsultacje z wykładowcą i możliwość zadawania pytań na czacie w trakcie szkolenia,
• imienny certyfikat uczestnictwa (pdf)

Zgłoszenia uczestnictwa można dokonać przez:
- formularz elektroniczny na dole tej strony (zalecane)
- lub telefonicznie 510 862 449; 514 953 569; 789 093 920;12 413-81-82
- lub pisemnie, faksem 12 413-61-97
- lub przez e-mail: ds@systemszkolenia.pl
• Ogólna „Karta zgłoszenia na szkolenie” jest także dostępna na naszej stronie [>>> Dokumenty do pobrania]
• Zgłoszenie traktujemy jako potwierdzenie uczestnictwa w szkoleniu
• Ewentualnych rezygnacji z udziału w szkoleniu prosimy dokonywać wyłącznie pisemnie (faksem lub pocztą elektroniczną) najpóźniej na trzy dni robocze przed terminem jego rozpoczęcia
• Nie dokonanie wpłaty nie jest jednoznaczne z rezygnacją z udziału w szkoleniu. Nieobecność na szkoleniu nie zwalnia z dokonania opłaty.