Wyszukiwarka szkoleń
Menu
Informacje
Newsletter Dokumenty do pobrania RSS Zapytanie ofertowe
Skontaktuj się z nami
Centrum Promocji i Szkolenia SYSTEM s.c.
32-087 Zielonki
ul. Wiarusa 11 lok. 1
ds@systemszkolenia.pl
510 862 449
514 953 569
729 833 069
12 413-81-82
12 413-61-97
Temat: | AKADEMIA VAT 2024 – KLUCZOWE ZAGADNIENIA Z UWZGLĘDNIENIEM WPROWADZONYCH I PLANOWANYCH ZMIAN [#8776v] dwudniowe szkolenie online |
||||||||
Termin: | 15-05-2024 | ||||||||
Godziny zajęć: | 09:00 - 14:00 | ||||||||
Prowadzący: |
|
||||||||
Lokalizacja: |
|
||||||||
Opis: | Podczas szkolenia, posługując się praktycznymi przykładami, omówię kluczowe zagadnienia w podatku VAT związane zarówno z transakcjami krajowymi jak i zagranicznymi. Wiedza zdobyta podczas szkolenia pozwoli zminimalizować ryzyko wystąpienia błędów podczas dokumentowania i rozliczania transakcji na gruncie podatku VAT. Szkolenie zostanie przeprowadzone w oparciu o aktualny tan prawny z uwzględnieniem najnowszego orzecznictwa oraz interpretacji |
||||||||
Program: | DZIEŃ I 15-05-2024
1. Zakres opodatkowania - czyli jakie transakcje i kiedy są opodatkowane podatkiem VAT:
- kto jest podatnikiem podatku VAT ? (czy prowadząc działalność ZAWSZE działam jako podatnik VAT?); - jakie zdarzenia są opodatkowane podatkiem VAT; - transakcje neutralne dla VAT: co w sytuacji, kiedy od takiej transakcji zostanie naliczony podatek VAT - w szczególności - czy mogę go bezpiecznie odliczyć? (na przykładzie kar umownych, odszkodowań, umów powierzenia, składek członkowskich itd.). - nieodpłatne przekazanie towarów i nieodpłatne świadczenie usług: czy i kiedy będzie opodatkowane?
2. Obowiązek podatkowy:
- zasady ogólne powstania obowiązku podatkowego - kiedy znajdą zastosowanie i na czym polegają ? - dla jakich transakcji zastosowanie znajdą szczególne zasady dotyczące obowiązku podatkowego ? Czym się charakteryzują? - co w sytuacji kiedy za wcześnie lub za późno wykażę obowiązek podatkowy? - kiedy zaliczka generuje obowiązek podatkowy ?
3. Refaktura:
- kiedy mogę ją wystawić i na czym to polega; - obowiązek podatkowy a refaktura; - stawka podatku VAT a refaktura; - jak skalkulować wynagrodzenie dla usługi refakturowanej; - jakie wymogi stawiają refakturom organy podatkowe;
4. Podstawa opodatkowania i jej korekta
- jak prawidłowo ją określić, jakie elementy wchodzą do podstawy opodatkowania i co należy tu uwzględnić; - podstawa opodatkowania w transakcjach kompleksowych; - jak - według nowych zasad - rozliczyć korektę in plus? - kiedy - według nowych zasad - ująć faktury korygujące in minus? - kursy + nowość – kursy w fakturach korygujących
5. Transakcje kompleksowe (na przykładzie m.in. umów najmu, dostaw oraz transportu towarów, usług organizacji eventów).
- co to są transakcje kompleksowe; - podstawa opodatkowania w transakcjach kompleksowych; - jak powinna wyglądać faktura dokumentująca takie transakcje; - według jakiej stawki je opodatkować; - co z obowiązkiem podatkowym przy transakcjach kompleksowych; - odliczenie podatku od transakcji kompleksowych
6. Podatek naliczony:
- warunki prawidłowego odliczenia podatku VAT; - termin odliczenia podatku; - przez jaki okres można zrealizować prawo do odliczenia? - czy prawo do odliczenia podatku VAT może się przedawnić? - UWAGA NA RÓŻNICĘ: OBRÓT KRAJOWY A TRANSAKCJE ZAGRANICZNE; - błędna stawka VAT a prawo do odliczenia; czy powstaje zaległość w podatku? - mój kontrahent wystawił fakturę po czym okazało się, że nie był zarejestrowany jako czynny podatnik VAT - co zrobić w takiej sytuacji; - z jakich faktur BEZWZGLĘDNIE NIE MOGĘ odliczyć podatku;
7. Wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów:
- transakcja z "samym sobą" czyli przemieszczenie towarów w ramach tego samego przedsiębiorstwa; - dostawa z montażem -jak rozliczyć, na co zwrócić uwagę? - obowiązek podatkowy - kiedy powstaje? Czy reguły Incoterms 2020 mają tutaj znaczenie? - zaliczka w transakcjach WDT; - warunki zastosowania stawki 0% - zmienione zasady korekty wprowadzone przez SLIM VAT III - informacja podsumowująca i jej znaczenie dla zastosowania stawki O % podatku VAT; - numer VAT UE kontrahenta a prawo do zastosowania stawki 0%; - instytucja domniemania wprowadzona rozporządzeniem - czy działa na korzyść podatnika?
8. Wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów:
- kiedy transakcję kwalifikujemy jako WNT ? - czy dostawca musi być podatkiem VAT UE ? - obowiązek podatkowy w transakcji WNT; - zaliczki na poczet WNT – czy są opodatkowane; - NOWE REGUŁY odliczania podatku VAT od transakcji WNT - na czym polega zmiana wprowadzona przez SLIM VAT III
9. Transakcje łańcuchowe:
- przesłanki identyfikacji; - reguły Incoterms i ich znaczenie dla transakcji łańcuchowych; - ustalenie miejsca opodatkowania i zasad rozliczenia transakcji łańcuchowej; - wewnątrzwspólnotowe transakcje trójstronne - skutki zastosowania procedury uproszczonej;
10. Eksport towarów:
- eksport bezpośredni i pośredni - czym się różnią, na co zwrócić uwagę? - kiedy dochodzi do powstania obowiązku podatkowego w eksporcie towarów? - stawka 0% - kiedy mogę ją zastosować? – zmiana interpretacji w tym zakresie; - zaliczka w eksporcie towarów - kiedy i jak powinna być rozliczona?
11. Międzynarodowy obrót usługowy:
- kupuję usługę od zagranicznego podmiotu - kiedy mam obowiązek rozliczyć z tego tytułu import usług? - miejsce świadczenia: kiedy stosuję zasady ogólne, a względem których usług znajdą zastosowanie rozwiązania szczególne? - kiedy powstaje obowiązek podatkowy z tytułu importu usług - czy mam czekać na fakturę wystawioną przez usługodawcę?
12. Sankcje w podatku VAT – co zmienił SLIM VAT III
- zmodyfikowana wysokość sankcji; - miarkowanie sankcji –jakie czynniki wpłynął na wysokość sankcji ? - kiedy sankcja 100 % ?
DZIEŃ II 27-05-2024 13. Faktura: kto i kiedy wystawia fakturę ?
- kiedy faktura? - kiedy nota obciążeniowa? - kiedy rachunek? - kiedy paragon? - kiedy dokument pro-forma? Czy faktura pro-forma zastępuje "normalną fakturę"? - faktura na żądanie
14. Treść faktury:
- nazwa, numer, adres, w tym skrócone nazwy podatników; - numer NIP: czy faktura z "PL" wystawiona w obrocie krajowym to błąd? - data wystawienia i sprzedaży na fakturze; - stawka podatku VAT na fakturze; - stawka podatku VAT przy usługach kompleksowych; - wyrazy „odwrotne obciążenie” na fakturze – kiedy obowiązkowe? - wyrazy „mechanizm podzielonej płatności” na fakturze - jakie są konsekwencje braku takiego oznaczenia; - czy na fakturach trzeba umieszczać kody GTU? - czy na fakturach trzeba umieszczać oznaczenia TP, EE, SW, MPP? - czy faktura może zawierać elementy dodatkowe niewymagane przepisami? - co w sytuacji, kiedy wystawiona faktura nie ma wszystkich elementów wymaganych przepisami prawa - czy z takiej faktury można bezpiecznie odliczyć podatek?
15. Duplikat – czyli faktura wystawiona ponownie:
- kiedy powinna być wystawiona ? - elementy jakie muszą się na niej znaleźć.
16. Faktura zaliczkowa i rozliczeniowa
- co ma dokumentować faktura zaliczkowa; - kiedy jej nie wystawiać; - czy można wystawiać faktury zaliczkowe na 100%. Czy w takiej sytuacji mogę wystawić fakturę końcową "na zero" ? - terminy wystawiania faktur zaliczkowych; - planowane zmiany dotyczące faktur zaliczkowych.
17. Faktury korygujące:
- treść faktury korygującej, - zbiorcza faktura korygująca, - zbiorcza uproszczona faktura korygująca, - czy mogę wystawić zbiorczą fakturę korygującą tylko dla niektórych transakcji z kontrahentem; - czy mogę wystawić zbiorczą fakturę korygującą w przypadku korekt na plus - faktura korygująca „do zera” – kiedy jest dopuszczalna
18. Anulowanie faktury:
- na czym polega anulowanie faktury; - pod jakimi warunkami jest dopuszczalne;
19. Nota korygująca:
- jakie błędy mogę "naprawić" notą korygującą; - czy notą mogę skorygować wszystkie dane dotyczące nabywcy ? - kto może wystawić notę korygującą; - zgoda na wystawienie noty korygującej.
20. Terminy wystawiania faktur VAT w transakcjach krajowych i zagranicznych
- kiedy najwcześniej mogę wystawić fakturę? - kiedy najpóźniej mogę wystawić fakturę? - jakich faktur nie dotyczą ograniczenia czasowe? - termin wystawienia faktury „na żądanie”.
21. KSeF: Krajowy System e-Faktur i faktura ustrukturyzowana – AKTUALNA wersja przepisów:
- wyłączenia z KSeF – kogo KSeF nie dotyczy; - jakie transakcje dokumentować w KSeF; - faktura ustrukturyzowana – czyli jaka? - NOWA DEFINICJA MOMENTU WYSTAWIENIA FAKTURY !!! - NOWA DEFINICA MOMENTU OTRZYMANIA FAKTURY !!! - faktury korygujące w KSeF; - faktury zaliczkowe w KSeF; - kursy; - czego nie ma w KSeF ? - jak fakturować kiedy KSeF nie działa? - sankcje; - archiwizowanie faktur w KSeF; |
||||||||
Warte uwagi: | Szkolenie o powyższej tematyce możemy zrealizować na Państwa potrzeby w formie szkolenia zamkniętego. Zainteresowane osoby prosimy o kontakt z naszym biurem tel. 12 413-81-82 |
||||||||
Certyfikaty: | Uczestnik otrzymuje imienny certyfikat ukończenia szkolenia |
||||||||
Polecamy również: | Szkolenia stacjonarne jednodniowe >> ZOBACZ szczegóły |
||||||||
Cena: |
UWAGA: opłata za szkolenie zwolniona z VAT dla jednostek finansujących udział w szkoleniu w co najmniej 70% lub w całości ze środków publicznych. |
||||||||
Cena zawiera: |
|
||||||||
Informacje dodatkowe: | Zgłoszenia uczestnictwa można dokonać przez: |
Przeglądasz stronę: Kategorie szkoleń » Podatki, rachunkowość, finanse, płace
Ten serwis internetowy wykorzystuje pliki cookies m.in. w celu dostosowania serwisu do Twoich potrzeb, realizacji zamówień oraz w celach statystycznych. W przeglądarce internetowej, w której otwierasz nasz serwis możesz zmienić ustawienia dotyczące cookies
Korzystając z tego serwisu bez zmiany ustawień dotyczących cookies wyrażasz zgodę na ich używanie i zapisywanie w pamięci urządzenia. Więcej informacji znajdziesz w Polityce prywatności.