Temat: |
FAKTURY VAT 2023 – PRAWIDŁOWE FAKTUROWANIE PO NAJNOWSZYCH ZMIANACH, DOKUMENTOWANIE, EWIDENCJONOWANIE, FAKTURY USTRUKTURYZOWANE W KSEF, FAKTURY W OBROCIE MIĘDZYNARODOWYM I INNE ZAGADNIENIA [nr 8215v] szkolenie online |
Termin: |
16-02-2023 |
Godziny zajęć: |
10:00 - 15:00 |
Prowadzący: |
Henryk Grychtoł
|
- trener, doradca podatkowy, doświadczony i wieloletni wykładowca, od 2004 roku regularnie prowadzi zajęcia z zakresu prawa podatkowego i księgowości, cen transferowych i dokumentacji podatkowej. Posiada rozległą wiedzę z zakresu sprawozdawczości finansowej, ustawy o rachunkowości oraz kodeksu spółek handlowych. W trakcie postępowania na biegłego rewidenta. Posiada również certyfikat M.F. uprawniający do usługowego prowadzenia ksiąg rachunkowych oraz uprawnienia M.F. do zasiadania w Radach Nadzorczych Spółek Skarbu Państwa. Właściciel Kancelarii Podatkowej – Biura Rachunkowego, doktorant w Kolegium Zarządzania i Finansów Szkoły Głównej Handlowej w Warszawie. Ukończył studia podyplomowe z zakresu rachunkowości i prawa podatkowego. Stały współpracownik systemszkolenia.pl
|
|
Lokalizacja: |
Miasto:
|
SZKOLENIE ONLINE
|
Opis miejsca:
|
- Uczestnicy mogą na czacie aktywnie zadawać pytania wykładowcy,
- Materiały szkoleniowe wysyłamy mailem w dniu szkolenia,
- Po rejestracji informacje organizacyjne przesyłamy na adres e-mail,
- Każdy uczestnik otrzyma bezpieczny indywidualny link do platformy umożliwiającej udział w zajęciach,
- Wystarczy dostęp do internetu, komputer, tablet, aby dołączyć do szkolenia
W celu uczestnictwa w webinarium polecamy użycie przeglądarek: Firefox, Chrome lub Safari. Przy przeglądarce Internet Explorer zdarzają się problemy z zalogowaniem się do szkolenia. Oczywiście przeglądarki powinny być w najnowszych wersjach.
|
|
Metody szkoleniowe: |
METODYKA prowadzenia zajęć obejmuje przedstawianie praktycznych przykładów, dyskusję z uczestnikami oraz udzielanie odpowiedzi na zgłaszane przez nich pytania. |
Program: |
Zasady Fakturowania 2023
1. Podstawy prawne dotyczące faktur
- transakcje podlegające dokumentowaniu fakturą
- zakres opodatkowania podatkiem od towarów i usług,
- które podmioty są zobligowane do wystawianie faktury
- faktury na żądanie – na podstawie paragonu fiskalnego z nr NIP
- sankcje za wadliwe wystawienie faktury do paragonu bez NIP
2. Rodzaje faktur oraz nowe zasady ich wystawiania:
- likwidacja faktur wewnętrznych,
- faktury - procedura marży
- faktury wystawiane przez „małych podatników” (faktury – metoda kasowa),
- faktury wystawiane na rzecz rolników ryczałtowych (faktury VAT-RR),
- dokumentowanie transakcji rozliczanych na zasadzie MPP
- faktury handlowe,
- duplikaty faktur
- faktury wystawiane na rzecz podmiotów nie prowadzących działalności gospodarczej,
- faktury „pro-forma”,
- otrzymane zaliczki a wystawienie faktury,
- nowe terminy wystawiania faktur, wystawienie faktury a obowiązek podatkowy
- dokumentowanie usług budowlano - montażowych
- dokumentowanie sprzedaży o charakterze ciągłym
3. Jak korygować błędy w fakturach:
- faktury korygujące, korekta faktury korygującej
- noty korygujące
- anulowanie faktury
- sankcje za naruszenie obowiązków w zakresie fakturowania.
- Nowe zasady korekty podatku należnego i naliczonego od 2021
4. Faktury elektroniczne:
- faktury elektroniczne zamiast papierowych
- krąg podmiotów uprawnionych do wystawiania e-faktur
- rodzaje faktur elektronicznych
- zapewnienia autentyczności pochodzenia, integralności treści i czytelności faktury
- dane, jakie zawiera e-faktura i termin jej wystawienia
- zaliczka a e-faktura
- zakres informacyjny e-faktury
- czy odbiorca musi wyrazić zgodę na otrzymywanie e-faktur?
- faktury korygujące w formie elektronicznej – potwierdzenie odbioru przez kontrahenta
- notą korygującą w formie elektronicznej
- przechowywanie /archiwizacja/ e-faktur
- krajowy System e-Faktur
- krajowy System e-Faktur (faktury ustrukturyzowane) - istota Krajowego Systemu e-Faktur - dobrowolność stosowania od stycznia 2022 (obok faktur elektronicznych i papierowych - korzyści dla podatnika - obligatoryjna zasada od stycznia 2024
5. Najczęstsze praktyczne problemy związane z fakturowaniem:
- faktura a różne stawki VAT,
- rabat / premia na fakturze,
- zasady przeliczania należności w walutach obcych przy fakturach i korektach – dwie metody - nowe zasady wynikające ze Slim VAT-3
6. Faktury VAT a prawo do odliczenia podatku naliczonego
7. Faktury/ faktury elektroniczne dokumentujące wewnątrz wspólnotowe dostawy towarów oraz eksport:
- prawo do stosowania stawki zerowej – niezbędna dokumentacja,
- zaliczki w WDT i eksporcie,
- korekta faktur eksportowych i WDT
8. Duplikaty faktur (do końca 2023)/ faktur elektronicznych:
- zasady wystawiania,
- podatek naliczony z duplikatu faktury – termin prawa do odliczenia.
9. Zaostrzone sankcje dotyczące „wystawiania oraz posługiwania się” fakturami pustymi” oraz fakturami wystawionymi przez podmiot nieistniejący (art. 62 & 2 KKS)
- co to jest faktura „pusta” lub faktura wystawiona przez „podmiot nieistniejący”
- weryfikacja faktur otrzymanych od kontrahentów
- sankcje wynikające bezpośrednio z ustawy VAT a sankcje z KKS-u
- zarzuty z art. 271. KK - fałszerstwo intelektualne
- fałszowanie (podrabianie, przerabianie) faktur a art 271a KK
- kto w przedsiębiorstwie odpowiada z w/w czyny
- jakie czynności zabezpieczające podjąć w firmie by zabezpieczyć się przed w/w sankcjami.
10. Split payment - mechanizm podzielonej płatności
- kogo dotyczy, rachunek bankowy VAT
- ograniczone dysponowanie środkami na rachunku bankowym VAT
- dobrowolność stosowania zasady „split payment”
- załącznik nr 15 a obligatoryjne stosowanie MPP, sankcje
- korzyści ze stosowania split payment
- Wyłączenie art. 112 b
- Brak solidarnej odpowiedzialności z dostawcą
- Brak podwyższonych odsetek od zaległości w VAT
Korzyści również dla sprzedawcy
- dodatkowa ulga przy płatności VAT z dedykowanego rachunku bankowego
- Przyspieszony termin zwrotu
- Płynność finansowa
11. Kasy fiskalne – 2023
- nowe rozporządzenie wykonawcze
- kasy on-line 2023
- nowe obowiązki podatników.
12. Biała lista i MPP
- rachunek bankowy ujęty w wykazie czynnych podatników VAT, tzw. białej listy
- zawartość informacyjna „Białej Listy”
- wyszukiwanie kontrahenta na „białej liście”
13. Konsekwencje płatności na rachunek niezamieszczony na białej liście w CIT i VAT?
- skutki w podatkach dochodowych (PIT i CIT)
- skutki w podatku od towarów i usług
- sankcje za niestosowanie białej listy
- druk ZAW-NR – zawiadomienie naczelnika US o wadliwej płatności
14. Wiążąca Informacja Stawkowa (WIS)
- podmioty uprawnione do wystąpienia o wydanie Wiążącej Informacji Stawkowej
- zawartość wniosku o wydanie Wiążącej Informacji Stawkowej
- rola ochronna Wiążącej Informacji Stawkowej – nie tylko dla wnioskodawcy
- rozszerzenie mocy ochronnej WIS na inne podmioty
- wygaśnięcie ochrony
- zasady wniesienia i wysokość opłaty podstawowej
- indywidualne interpretacje podatkowe w relacji do Wiążącej Informacji Stawkowej
16. Znowelizowany JPK-VAT7M & /JPK-VAT7K – nowe terminy
- grupowania GTU dla JPK-VAT7 / JPK-VAT7K
- oznaczenia dowodów sprzedaży
- symbole procedur szczególnych
- oznaczenie dowodów zakupu
- faktura a oznaczenie towaru lub usługi GTU
- faktury jedno i wielopozycyjne a GTU
|
Profil uczestników: |
Szkolenie skierowane do głównych księgowych, pracowników działów finansowych i księgowości, działów fakturowania oraz dekretacji JPK w zakresie GTU a także prowadzących i pracowników biur rachunkowych. Jest to wiedza niezbędna również dla przedsiębiorców prowadzących samodzielnie lub w formie spółek osobowych działalność gospodarczą. . Na zajęciach omówione zostanie orzecznictwo ETS, sądów administracyjnych oraz interpretacje Dyrektora Krajowej Informacji Skarbowej dotyczące VAT. |
Zdobyta wiedza: |
Jest to wiedza niezbędna dla zapewnienia firmie podstawowego bezpieczeństwa podatkowego oraz minimalizację ryzyka podatkowego, zwłaszcza po wprowadzeniu w życie sankcji 30, 20 i 100% oraz rygorystycznych przepisów w ustawie VAT (klauzula naruszenia prawa) a także zaostrzeniu sankcji w ustawie – KKS i KK. Istotne jest również zapoznanie się z nowymi regulacjami dotyczącymi wymagań i parametrów technicznych kas fiskalnych i terminów ich wprowadzenia do użytkowania oraz uwarunkowań wynikających z wprowadzanej zasady podzielonej płatności (Split Payment) a także zasad rozliczania obrotu wspólnotowego. Bardzo ważne jest także zachowanie należytej staranności szczególnie po wprowadzeniu nowych zasad JPK oraz umiejętności korzystania z WIS przy zmienionej matrycy stawek VAT |
Warte uwagi: |
Szkolenie o powyższej tematyce możemy zrealizować na Państwa potrzeby w formie szkolenia zamkniętego. Zainteresowane osoby prosimy o kontakt z naszym biurem tel. 12 413-81-82 |
Certyfikaty: |
Uczestnik otrzymuje imienny certyfikat ukończenia szkolenia |
Polecamy również: |
Szkolenia stacjonarne jednodniowe >> ZOBACZ szczegóły Szkolenia on-line jednodniowe >> ZOBACZ szczegóły Szkolenia wyjazdowe >> ZOBACZ szczegóły Szkolenia na zlecenie >> ZOBACZ programy |
Cena: |
Cena
|
Data Rejestracji
|
Zawiera Rabat
|
370.00 netto zł./osobę (455.10 zł. brutto) |
do: 14-02-2023 godz. 17:09 |
50.00 zł./osobę |
420.00 netto zł./osobę (516.60 zł. brutto) |
od: 15-02-2023 |
|
UWAGA: opłata za szkolenie zwolniona z VAT dla jednostek finansujących udział w szkoleniu w co najmniej 70% lub w całości ze środków publicznych. Uczestników, których dotyczy zwolnienie z VAT prosimy o wypełnienie i przesłanie podpisanego oświadczenia. POBIERZ OŚWIADCZENIE <
|
Cena zawiera: |
- dostęp do platformy szkoleniowej na żywo przez komputer. Wymagane jest korzystanie z najaktualniejszych oficjalnych wersji Google Chrome, Mozilla Firefox, Safari, Edge (Chromium), Yandex lub Opera,
- autorskie materiały szkoleniowe w formie elektronicznej,
- konsultacje z wykładowcą i możliwość zadawania pytań na czacie w trakcie szkolenia,
- imienny certyfikat uczestnictwa w szkoleniu przesłany w formie elektronicznej
|
Informacje dodatkowe: |
Zgłoszenia uczestnictwa można dokonać przez: - formularz elektroniczny na dole tej strony (zalecane) - lub telefonicznie 510 862 449; 514 953 569; 789 093 920;12 413-81-82 - lub pisemnie, faksem 12 413-61-97 - lub przez e-mail: ds@systemszkolenia.pl • Ogólna „Karta zgłoszenia na szkolenie” jest także dostępna na naszej stronie [>>> Dokumenty do pobrania] • Zgłoszenie traktujemy jako potwierdzenie uczestnictwa w szkoleniu • Ewentualnych rezygnacji z udziału w szkoleniu prosimy dokonywać wyłącznie pisemnie (faksem lub pocztą elektroniczną) najpóźniej na trzy dni robocze przed terminem jego rozpoczęcia • Nie dokonanie wpłaty nie jest jednoznaczne z rezygnacją z udziału w szkoleniu. Nieobecność na szkoleniu nie zwalnia z dokonania opłaty. |