Temat:

Faktury i podatek VAT w obrocie handlowym 2021 - dla działów handlowych, sprzedażowych, służb technicznych - procedury, terminy, wymagane dokumenty [nr 7473v]

szkolenie online

Termin: 21-06-2021
Godziny zajęć: 10:00 - 15:00
Prowadzący:

- trener, doradca podatkowy, doświadczony i wieloletni wykładowca, od 2004 roku regularnie prowadzi zajęcia z zakresu prawa podatkowego i księgowości, cen transferowych i dokumentacji podatkowej. Posiada rozległą wiedzę z zakresu sprawozdawczości finansowej, ustawy o rachunkowości oraz kodeksu spółek handlowych. W 2007 roku zakończył szkolenie dla trenerów, w trakcie postępowania na biegłego rewidenta. Właściciel Kancelarii Podatkowej – Biura Rachunkowego,  doktorant w Kolegium Zarządzania i Finansów Szkoły Głównej Handlowej w Warszawie. Ukończył studia podyplomowe z zakresu rachunkowości i prawa podatkowego. Posiada również dyplom uprawniający do zasiadania w Radach Nadzorczych Spółek Skarbu Państwa

Lokalizacja:
Miasto: Szkolenie online
Opis miejsca:
  • Uczestnicy mogą na czacie aktywnie zadawać pytania wykładowcy,
  • Materiały szkoleniowe wysyłamy mailem w dniu szkolenia,
  • Po rejestracji informacje organizacyjne przesyłamy na adres e-mail,
  • Każdy uczestnik otrzyma bezpieczny indywidualny link do platformy umożliwiającej udział w zajęciach,
  • Wystarczy dostęp do internetu, komputer, tablet, aby dołączyć do szkolenia

W celu uczestnictwa w webinarium polecamy użycie przeglądarek: Firefox, Chrome lub Safari. Przy przeglądarce Internet Explorer zdarzają się problemy z zalogowaniem się do szkolenia.
Oczywiście przeglądarki powinny być w najnowszych wersjach.

Program:

1.  Zakres i zasady opodatkowania (podatek naliczony i należny)

  • podstawowe pojęcia i definicje,
  • dostawa towarów i świadczenie usług,
  • wewnątrzwspólnotowe nabycie i wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów,
  • eksport – import towarów i usług,
  • likwidacja działalności.

2.  Obowiązek podatkowy  a  przychód podatkowy

  • zasady ogólne,
  •  szczególny moment powstania obowiązku podatkowego:
    - wystawienie faktury
    - otrzymanie zapłaty 
  • obowiązek podatkowy w transakcjach wspólnotowych,
  • obowiązek podatkowy u małych podatników.
  • otrzymanie zaliczki
  • import towarów
  • „eksport / import” usług
  • miejsce świadczenia usług telekomunikacyjnych, nadawczych i elektronicznych na nowych zasadach
  • ustalenie oraz zasady powstania przychodu podatkowego w działalności gospodarcze
  •  transakcje w walutach obcych, 
  •  stosowane kursy walutowe i zasady rozliczania różnic kursowych

3.  Podstawy prawne dotyczące faktur

  •  transakcje podlegające dokumentowaniu fakturą
  •  zakres opodatkowania podatkiem od towarów i usług,
  •  które podmioty są zobligowane do wystawianie faktury
  •  faktury na żądanie a NIP  na paragonie fiskalnym
  •  sankcje za wadliwe wystawienie faktury do paragonu bez NIP

4.  Rodzaje faktur oraz nowe zasady ich wystawiania:

  • faktury  - procedura marży
  • faktury wystawiane przez „małych podatników” (faktury – metoda kasowa),
  • faktury wystawiane na rzecz rolników ryczałtowych (faktury VAT-RR),
  •  dokumentowanie transakcji rozliczanych na zasadzie MPP
  • faktury handlowe,
  • duplikaty faktur,
  • faktury wystawiane na rzecz podmiotów nie prowadzących działalności gospodarczej,
  • faktury „pro-forma”,
  • otrzymane zaliczki a wystawienie faktury,
  • nowe terminy wystawiania faktur, wystawienie faktury a obowiązek podatkowy
  •  dokumentowanie sprzedaży o charakterze ciągłym

5.  Jak korygować błędy w fakturach:

  •  faktury korygujące, korekta faktury korygującej
  •  noty korygujące
  •  anulowanie faktury
  •  sankcje za naruszenie obowiązków w zakresie fakturowania.

6.  Faktury elektroniczne:

  •   faktury elektroniczne zamiast papierowych
  •   krąg podmiotów uprawnionych do wystawiania e-faktur
  •   rodzaje faktur elektronicznych,
  •   zapewnienia autentyczności pochodzenia, integralności treści i czytelności faktury.
  •      - dane, jakie zawiera e-faktura i termin jej wystawienia
  •   zaliczka a e-faktura
  •   zakres informacyjny e-faktury
  •   czy odbiorca musi wyrazić zgodę na otrzymywanie e-faktur?
  •   faktury korygujące w formie elektronicznej – potwierdzenie odbioru przez kontrahenta,
  •   notą korygującą w formie elektronicznej,
  •   przechowywanie /archiwizacja/ e-faktur.

7.  Najczęstsze praktyczne problemy związane z fakturowaniem:

  •  faktura a różne stawki VAT,
  •  rabat / premia na fakturze,
  •  zasady przeliczania należności w walutach obcych przy fakturach i korektach

8.  Faktury VAT a prawo do odliczenia podatku naliczonego

 

9.  Faktury/ faktury elektroniczne  dokumentujące wewnątrz wspólnotowe dostawy towarów oraz eksport:

  •  prawo do stosowania stawki zerowej – niezbędna dokumentacja,
  •  zaliczki w WDT i eksporcie,
  •      -  korekta faktur eksportowych i WDT

10.  Duplikaty faktur / faktur elektronicznych.

  •  zasady wystawiania,
  •  podatek naliczony z duplikatu faktury – termin prawa do odliczenia.

11.  Zaostrzone sankcje dotyczące „wystawiania oraz posługiwania się” fakturami pustymi” oraz fakturami wystawionymi przez podmiot nieistniejący (art. 62 & 2  KKS)

  •   co to jest faktura „pusta” lub faktura wystawiona przez „podmiot nieistniejący”
  •   weryfikacja   faktur otrzymanych od kontrahentów
  •  sankcje wynikające bezpośrednio z ustawy VAT a sankcje z KKS-u
  •  zarzuty z art. 271. KK - fałszerstwo intelektualne
  •   fałszowanie (podrabianie, przerabianie) faktur a art 271a KK
  •   kto w przedsiębiorstwie odpowiada z w/w czyny
  •   jakie czynności zabezpieczające podjąć w firmie by zabezpieczyć się przed w/w sankcjami.

12. Split payment  - podzielona płatność

- kogo dotyczy, rachunek bankowy VAT

-  Ograniczone dysponowanie środkami na rachunku bankowym VAT

- Dobrowolność stosowania zasady „split payment”

- załącznik nr 15 a obligatoryjne  stosowanie MPP, sankcje

- Korzyści ze stosowania split payment

  • Wyłączenie art. 112 b
  • Brak solidarnej odpowiedzialności z dostawcą
  • Brak podwyższonych odsetek od zaległości w VAT
    Korzyści również dla sprzedawcy
  • dodatkowa ulga przy płatności VAT z dedykowanego rachunku bankowego
  • Przyspieszony termin zwrotu
  • Płynność finansowa

13. Kasy fiskalne – 2020-2021

  • nowe rozporządzenie wykonawcze 2020 - 2022
  • kasy on-line 2020 - 2021
  • nowe obowiązki podatników.

14. Biała lista i MPP

  • od 1 września 2019 podatnicy mają dostęp do elektronicznego wykazu czynnych podatników VAT, tzw. białej listy.
  • zawartość informacyjna „Białej Listy”
  • wyszukiwanie kontrahenta na „białej liście”

15. Konsekwencje płatności na rachunek niezamieszczony na białej liście w CIT i VAT?

  • skutki w podatkach dochodowych (PIT i CIT)
  • skutki w podatku od towarów i usług 
  • sankcje za niestosowanie białej listy
  • druk ZAW-NR – zawiadomienie naczelnika US o wadliwej płatności

16.  Nowa jednolita matryca stawek – terminy, obowiązywanie

  •  nowa matryca stawek – lipiec 2020
  •  nomenklatura scalona (CN) albo Polska Klasyfikacji Obiektów Budowlanych (PKOB)    w zakresie towarów oraz PKWiN – w zakresie usług
  •  zmianę klasyfikacji towarów i usług na potrzeby VAT
  •  uproszczenie systemu stawek VAT

17.  Wiążąca Informacja Stawkowa (WIS)

  •  podmioty uprawnienie do wystąpienia o wydanie Wiążącej Informacji Stawkowej
  •  zawartość wniosku o wydanie Wiążącej Informacji Stawkowej
  •  rola ochronna Wiążącej Informacji Stawkowej – nie tylko dla wnioskodawcy
  •  rozszerzenie mocy ochronnej WIS na inne podmioty
  •  wygaśnięcie ochrony
  •  zasady wniesienia i wysokość opłaty podstawowej
  •  indywidualne interpretacje podatkowe w relacji do Wiążącej Informacji Stawkowej

18.  Znowelizowany JPK-VAT& /JPK-VAT7K – nowe terminy

  •   grupowania GTU  dla JPK-VAT7 / JPK-VAT7K
  •   oznaczenia dowodów sprzedaży
  •   symbole procedur szczególnych
  •   oznaczenie dowodów zakupu
  •   faktura a oznaczenie towaru lub usługi GTU
  •   faktury jedno i wielopozycyjne a GTU

19. DOKUMENTACJA

  • faktury.
  • ewidencje,
  • przechowywanie dokumentów.
Warte uwagi:

Szkolenie o powyższej tematyce możemy zrealizować na Państwa potrzeby w formie szkolenia zamkniętego. Zainteresowane osoby prosimy o kontakt z naszym biurem tel. 12 413-81-82

Certyfikaty:

Uczestnik otrzymuje imienny certyfikat ukończenia szkolenia

Polecamy również:

Szkolenia stacjonarne jednodniowe >> ZOBACZ szczegóły
Szkolenia on-line jednodniowe >> ZOBACZ szczegóły
Szkolenia wyjazdowe >> ZOBACZ szczegóły
Szkolenia na zlecenie >> ZOBACZ programy

Cena:
Liczba osób z jednej firmy Cena
jedna osoba z firmy 325.00 netto zł./osobę (399.75 zł. brutto)
dwie i więcej 325.00 netto zł./osobę (399.75 zł. brutto)

UWAGA: opłata za szkolenie zwolniona z VAT dla jednostek finansujących udział w szkoleniu w co najmniej 70% lub w całości ze środków publicznych.
Uczestników, których dotyczy zwolnienie z VAT prosimy o wypełnienie i przesłanie podpisanego oświadczenia.
POBIERZ OŚWIADCZENIE <

Cena zawiera:
  • dostęp do platformy szkoleniowej przez komputer, tablet, telefon (przeglądarki: Firefox, Chrome, Safari),
  • autorskie materiały szkoleniowe w formie elektronicznej,
  • konsultacje z wykładowcą na czacie,
  • certyfikat uczestnictwa w szkoleniu przesłany w formie elektronicznej
Informacje dodatkowe:

Zgłoszenia uczestnictwa można dokonać przez:
- formularz elektroniczny na dole tej strony (zalecane)
- lub telefonicznie 510 862 449; 514 953 569; 789 093 920;12 413-81-82
- lub pisemnie, faksem 12 413-61-97
- lub przez e-mail: ds@systemszkolenia.pl
 Ogólna „Karta zgłoszenia na szkolenie” jest także dostępna na naszej stronie [>>> Dokumenty do pobrania]
 Zgłoszenie traktujemy jako potwierdzenie uczestnictwa w szkoleniu
 Ewentualnych rezygnacji z udziału w szkoleniu prosimy dokonywać wyłącznie pisemnie (faksem lub pocztą elektroniczną) najpóźniej na trzy dni robocze przed terminem jego rozpoczęcia
 Nie dokonanie wpłaty nie jest jednoznaczne z rezygnacją z udziału w szkoleniu. Nieobecność na szkoleniu nie zwalnia z dokonania opłaty.



Drukuj do pdfWydrukuj formularz zgłoszenia Drukuj do pdfPobierz program Powiadom o najbliższym terminie szkolenia Powiadom o najbliższym terminie szkolenia Poleć szkolenie znajomemu
Copyright (c) 2021 Centrum Promocji i Szkolenia SYSTEM s.c. | 32-087 Zielonki, ul. Wiarusa 11 lok. 1, tel. 510 862 449; 514 953 569; 789 093 920; 12 4138182, 12 4104591 | System CMS: ICEportal 3 CMS | Polityka prywatności
Zamknij

Ten serwis internetowy wykorzystuje pliki cookies m.in. w celu dostosowania serwisu do Twoich potrzeb, realizacji zamówień oraz w celach statystycznych. W przeglądarce internetowej, w której otwierasz nasz serwis możesz zmienić ustawienia dotyczące cookies

Korzystając z tego serwisu bez zmiany ustawień dotyczących cookies wyrażasz zgodę na ich używanie i zapisywanie w pamięci urządzenia. Więcej informacji znajdziesz w Polityce prywatności.