VAT 2023 dzień 1 - ODPŁATNA DOSTAWA TOWARÓW, ODPŁATNE ŚWIADCZENIE USŁUG, OBOWIĄZEK PODATKOWY, ZALICZKI W VAT, PODSTAWA OPODATKOWANIA I JEJ KOREKTA [nr 8591v1]

pierwsze szkolenie z 3-dniowego pakietu online

Pierwszy dzień ze szkolenia trzydniowego AKADEMIA PODATKU VAT 2024 - AKTUALNE ZMIANY, PROBLEMY, INTERPRETACJE I ORZECZNICTWO W PODATKU VAT - KURS DLA KSIĘGOWYCH

DZIEŃ 1:

1. Odpłatna dostawa towarów i odpłatne świadczenie usług

• Definicja dostawy towarów oraz świadczenia usług – praktyczne przykłady
• Czynności nieodpłatne w VAT – zasady opodatkowania
• Odszkodowania i kary umowne – kiedy mogą podlegać opodatkowaniu VAT?

2. Obowiązek podatkowy

• Ogólne zasady rozpoznania obowiązku podatkowego
• Moment dokonania dostawy towarów – znaczenie postanowień umownych oraz formuł Incoterms
• Moment wykonania usługi – czy protokół zdawczo-odbiorczy ma znaczenie?
• Szczególny moment powstania obowiązku podatkowego w transakcjach krajowych (otrzymanie zapłaty, wystawienie faktury) – usługi budowlane, transakcje finansowe, najem, leasing, fakturowanie mediów itp.
• Faktura ustrukturyzowana a obowiązek podatkowy – omówienie problemów praktycznych związanych z nowym rodzajem faktury i jej wykazaniem w pliku JPK_V7

3. Zaliczki w VAT

• Opodatkowanie zaliczki – moment powstania obowiązku podatkowego
• Zaliczka w eksporcie oraz WDT/WNT
• Zasady wystawiania kolejnych faktur zaliczkowych oraz faktury końcowej do tej samej transakcji
• „Zerowa” faktura końcowa
• Fakturowanie zaliczek i dostaw w krótkim odstępie czasu – czy muszę zawsze wystawić dwie faktury?

4. Podstawa opodatkowania i jej korekta

• Koszty dodatkowe a podstawa opodatkowania (np. transport, opakowanie, obciążenie kosztami noclegu)
• Moment ujęcia korekty w rozliczeniu VAT po stronie wystawcy i nabywcy – aktualne orzecznictwo i interpretacje po zmianach obowiązujących od 2021 r.
• Kurs właściwy do przeliczenia korekty w walucie obcej
• Anulowanie faktury

Kurs adresowany jest do księgowych zajmujących się rozliczeniem podatku od towarów i usług – zarówno w wewnętrznych działach księgowych, jak i biurach rachunkowych. Na zajęciach omówione zostanie szerokie spektrum zagadnień, które mogą być źródłem wątpliwości interpretacyjnych oraz sporów z organami podatkowymi. Celem zajęć jest podsumowanie i usystematyzowanie wiedzy uczestników dotyczącej podatku VAT, po licznych zmianach, które miały miejsce w ostatnich latach, a także w kontekście najnowszych interpretacji i orzecznictwa.

Szkolenie o powyższej tematyce możemy zrealizować na Państwa potrzeby w formie szkolenia zamkniętego. Zainteresowane osoby prosimy o kontakt z naszym biurem tel. 12 413-81-82

Uczestnik otrzymuje imienny certyfikat ukończenia szkolenia

Szkolenia stacjonarne jednodniowe >> ZOBACZ szczegóły
Szkolenia on-line jednodniowe >> ZOBACZ szczegóły
Szkolenia wyjazdowe >> ZOBACZ szczegóły
Szkolenia na zlecenie >> ZOBACZ programy

• dostęp do platformy szkoleniowej na żywo przez komputer. Wymagane jest korzystanie z najaktualniejszych oficjalnych wersji Google Chrome, Mozilla Firefox, Safari, Edge (Chromium), Yandex lub Opera,
• autorskie materiały szkoleniowe w formie elektronicznej,
• konsultacje z wykładowcą i możliwość zadawania pytań na czacie w trakcie szkolenia,
• imienny certyfikat uczestnictwa w szkoleniu przesłany w formie elektronicznej

Zgłoszenia uczestnictwa można dokonać przez:
- formularz elektroniczny na dole tej strony (zalecane)
- lub telefonicznie 510 862 449; 514 953 569; 789 093 920;12 413-81-82
- lub pisemnie, faksem 12 413-61-97
- lub przez e-mail: ds@systemszkolenia.pl
• Ogólna „Karta zgłoszenia na szkolenie” jest także dostępna na naszej stronie [>>> Dokumenty do pobrania]
• Zgłoszenie traktujemy jako potwierdzenie uczestnictwa w szkoleniu
• Ewentualnych rezygnacji z udziału w szkoleniu prosimy dokonywać wyłącznie pisemnie (faksem lub pocztą elektroniczną) najpóźniej na trzy dni robocze przed terminem jego rozpoczęcia
• Nie dokonanie wpłaty nie jest jednoznaczne z rezygnacją z udziału w szkoleniu. Nieobecność na szkoleniu nie zwalnia z dokonania opłaty.