Wyszukiwarka szkoleń
Menu
Informacje
Newsletter Dokumenty do pobrania RSS Zapytanie ofertowe
Skontaktuj się z nami
Centrum Promocji i Szkolenia SYSTEM s.c.
32-087 Zielonki
ul. Wiarusa 11 lok. 1
ds@systemszkolenia.pl
510 862 449
514 953 569
729 833 069
12 413-81-82
12 413-61-97
Temat: | VAT OD PODSTAW 2024 – TRANSAKCJE KRAJOWE [#8805v] szkolenie online |
|||||||||
Termin: | 22-04-2024 | |||||||||
Godziny zajęć: | 09:00 - 14:00 | |||||||||
Prowadzący: |
|
|||||||||
Lokalizacja: |
|
|||||||||
Program: | 1. Zakres opodatkowania - czyli jakie transakcje i kiedy są opodatkowane podatkiem VAT: - kto jest podatnikiem podatku VAT? (czy prowadząc działalność ZAWSZE działam jako podatnik VAT?); - jakie zdarzenia są opodatkowane podatkiem VAT; - transakcje neutralne dla VAT: co w sytuacji, kiedy od takiej transakcji zostanie naliczony podatek VAT - w szczególności - czy mogę go bezpiecznie odliczyć? (na przykładzie kar umownych, odszkodowań, umów powierzenia, składek członkowskich itd.). - jak powinna być kwalifikowana premia pieniężna
2. Nieodpłatne przekazanie towarów i nieodpłatne świadczenie usług: czy i kiedy będzie opodatkowane? - przekazanie a zużycie - ZFŚS - sponsoring - czy w podatku VAT występuje częściowa odpłatność? - prezenty małej wartości i próbki
3. Obowiązek podatkowy: - zasady ogólne powstania obowiązku podatkowego - kiedy znajdą zastosowanie i na czym polegają? - dla jakich transakcji zastosowanie znajdą szczególne zasady dotyczące obowiązku podatkowego? Czym się charakteryzują? - co w sytuacji kiedy za wcześnie lub za późno wykażę obowiązek podatkowy? - kiedy zaliczka generuje obowiązek podatkowy?
4. Refaktura: - kiedy mogę ją wystawić i na czym to polega; - obowiązek podatkowy a refaktura; - stawka podatku VAT a refaktura; - jak skalkulować wynagrodzenie dla usługi refakturowanej; - jakie wymogi stawiają refakturom organy podatkowe;
5. Podstawa opodatkowania i jej korekta - jak prawidłowo ją określić, jakie elementy wchodzą do podstawy opodatkowania i co należy tu uwzględnić; - podstawa opodatkowania w transakcjach kompleksowych; - nowość - podatek od plastiku a podstawa opodatkowania w podatku VAT; - jak - według nowych zasad - rozliczyć korektę in plus? - kiedy - według nowych zasad - ująć faktury korygujące in minus? - kursy + nowość – kursy w fakturach korygujących
6. Obowiązkowy split payment: - wykaz towarów i usług objętych obowiązkowym mechanizmem podzielonej płatności - załącznik nr 15; - limit transakcji; - obowiązki jakie split payment nakłada na sprzedawcę oraz nabywcę; - sankcje przewidziane dla obu stron transakcji, dla której przepisy przewidują obowiązkowy split payment; czy można ich uniknąć? - jakie zobowiązania można regulować ze środków zgromadzonych na koncie VAT – zmiany przewidziane w pakiecie SLIM VAT III.
7. Stawki podatku VAT: - co w sytuacji kiedy błędnie zastosuję stawkę podatku VAT? Konsekwencje błędnego opodatkowania transakcji; - jakie skutki wywołuje opodatkowanie transakcji neutralnej podatkowo (która nie podlega opodatkowaniu).
8. Transakcje kompleksowe (na przykładzie m.in. umów najmu, dostaw oraz transportu towarów, usług organizacji eventów). - co to są transakcje kompleksowe; - podstawa opodatkowania w transakcjach kompleksowych; - jak powinna wyglądać faktura dokumentująca takie transakcje; - według jakiej stawki je opodatkować; - co z obowiązkiem podatkowym przy transakcjach kompleksowych; - odliczenie podatku od transakcji kompleksowych
9. Podatek naliczony: - warunki prawidłowego odliczenia podatku VAT; - termin odliczenia podatku; - przez jaki okres można zrealizować prawo do odliczenia? - czy prawo do odliczenia podatku VAT może się przedawnić? - UWAGA NA RÓŻNICĘ: OBRÓT KRAJOWY A TRANSAKCJE ZAGRANICZNE; - błędna stawka VAT a prawo do odliczenia; czy powstaje zaległość w podatku? - mój kontrahent wystawił fakturę po czym okazało się, że nie był zarejestrowany jako czynny podatnik VAT - co zrobić w takiej sytuacji; - z jakich faktur BEZWZGLĘDNIE NIE MOGĘ odliczyć podatku; - samochody i podatek naliczony - struktura i prestruktura – jakie zmiany wprowadził SLIM VAT III
10. Biała lista podatników - mechanizm weryfikacji kontrahentów: - jakie dane firm podane są w rejestrze? - obowiązek zapłaty na rachunek bankowy wskazany na białej liście podatników; - sankcje za zapłatę na rachunek niezgłoszony w białej liście, jak ich uniknąć? - weryfikowanie kontrahentów a kwestia należytej staranności; - czy KSeF wprowadzi zmiany w białej liście?
11. Faktura: kto i kiedy wystawia fakturę? - kiedy faktura? - kiedy nota obciążeniowa? - kiedy rachunek? - kiedy paragon? - kiedy dokument pro-forma? Czy faktura pro-forma zastępuje "normalną fakturę"? - faktura na żądanie
12. Treść faktury: - nazwa, numer, adres, w tym skrócone nazwy podatników; - numer NIP: czy faktura z "PL" wystawiona w obrocie krajowym to błąd? - data wystawienia i sprzedaży na fakturze; - stawka podatku VAT na fakturze; - stawka podatku VAT przy usługach kompleksowych; - wyrazy „odwrotne obciążenie” na fakturze – kiedy obowiązkowe? - wyrazy „mechanizm podzielonej płatności” na fakturze - jakie są konsekwencje braku takiego oznaczenia; - czy na fakturach trzeba umieszczać kody GTU? - czy na fakturach trzeba umieszczać oznaczenia TP, EE, SW, MPP? - czy faktura może zawierać elementy dodatkowe niewymagane przepisami? - co w sytuacji, kiedy wystawiona faktura nie ma wszystkich elementów wymaganych przepisami prawa - czy z takiej faktury można bezpiecznie odliczyć podatek?
13. Duplikat – czyli faktura wystawiona ponownie: - kiedy powinna być wystawiona? - elementy jakie muszą się na niej znaleźć.
14. Faktura zaliczkowa i rozliczeniowa - co ma dokumentować faktura zaliczkowa; - kiedy jej nie wystawiać; - czy można wystawiać faktury zaliczkowe na 100%. Czy w takiej sytuacji mogę wystawić fakturę końcową "na zero"? - terminy wystawiania faktur zaliczkowych; - planowane zmiany dotyczące faktur zaliczkowych.
15. Faktury korygujące: - treść faktury korygującej, - zbiorcza faktura korygująca, - zbiorcza uproszczona faktura korygująca, - czy mogę wystawić zbiorczą fakturę korygującą tylko dla niektórych transakcji z kontrahentem; - czy mogę wystawić zbiorczą fakturę korygującą w przypadku korekt na plus - faktura korygująca „do zera” – kiedy jest dopuszczalna
16. Anulowanie faktury: - na czym polega anulowanie faktury; - pod jakimi warunkami jest dopuszczalne;
17. Nota korygująca: - jakie błędy mogę "naprawić" notą korygującą; - czy notą mogę skorygować wszystkie dane dotyczące nabywcy? - kto może wystawić notę korygującą; - zgoda na wystawienie noty korygującej.
18. Terminy wystawiania faktur VAT - kiedy najwcześniej mogę wystawić fakturę? - kiedy najpóźniej mogę wystawić fakturę? - jakich faktur nie dotyczą ograniczenia czasowe? - termin wystawienia faktury „na żądanie”.
19. Faktura papierowa a faktura elektroniczna: - definicja faktury elektronicznej; - czy skan faktury wysłany mailem jest fakturą elektroniczną.
20. Sankcje w podatku VAT – co zmienił SLIM VAT III - zmodyfikowana wysokość sankcji; - miarkowanie sankcji –jakie czynniki wpłynął na wysokość sankcji? - kiedy sankcja 100 %? |
|||||||||
Profil uczestników: | Szkolenie jest skierowane do osób, które rozpoczynają przygodę z podatkiem VAT. Ma na celu przybliżyć kluczowe dla podatku VAT zagadnienia, dzięki czemu możliwe będzie prawidłowe rozliczanie i dokumentowanie podatku VAT w obrocie krajowym |
|||||||||
Warte uwagi: | Szkolenie o powyższej tematyce możemy zrealizować na Państwa potrzeby w formie szkolenia zamkniętego. Zainteresowane osoby prosimy o kontakt z naszym biurem tel. 12 413-81-82 |
|||||||||
Certyfikaty: | Uczestnik otrzymuje imienny certyfikat ukończenia szkolenia |
|||||||||
Polecamy również: | Szkolenia stacjonarne jednodniowe >> ZOBACZ szczegóły |
|||||||||
Cena: |
UWAGA: opłata za szkolenie zwolniona z VAT dla jednostek finansujących udział w szkoleniu w co najmniej 70% lub w całości ze środków publicznych. |
|||||||||
Cena zawiera: |
|
|||||||||
Informacje dodatkowe: | Zgłoszenia uczestnictwa można dokonać przez: |
Przeglądasz stronę: Kategorie szkoleń » Podatki, rachunkowość, finanse, płace
Ten serwis internetowy wykorzystuje pliki cookies m.in. w celu dostosowania serwisu do Twoich potrzeb, realizacji zamówień oraz w celach statystycznych. W przeglądarce internetowej, w której otwierasz nasz serwis możesz zmienić ustawienia dotyczące cookies
Korzystając z tego serwisu bez zmiany ustawień dotyczących cookies wyrażasz zgodę na ich używanie i zapisywanie w pamięci urządzenia. Więcej informacji znajdziesz w Polityce prywatności.