VAT OD PODSTAW 2024 – TRANSAKCJE ZAGRANICZNE [#8795v]

szkolenie online

1.  Zakres opodatkowania - czyli jakie transakcje i kiedy są opodatkowane podatkiem VAT:

-  kto jest podatnikiem podatku VAT? (czy prowadząc działalność ZAWSZE działam jako podatnik VAT?);

-  jakie zdarzenia są opodatkowane podatkiem VAT;

-  transakcje neutralne dla VAT: co w sytuacji, kiedy od takiej transakcji zostanie naliczony podatek VAT - w szczególności - czy mogę go bezpiecznie odliczyć? (na przykładzie kar umownych, odszkodowań, umów powierzenia, składek członkowskich itd.).

2.  Wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów:

- co wynika z definicji ustawowej?

- czy nieodpłatne przekazanie towarów stanowi WDT?

- wymogi podmiotowe i przedmiotowe stawiane transakcji;

-          obowiązek podatkowy – czy reguły Icoterms 2020 mają znaczenie?

-          zaliczka w WDT;

-           jakie dokumenty trzeba zgromadzić, aby bezpiecznie zastosować stawkę 0%?

-  zmienione zasady korekty wprowadzone przez SLIM VAT III;

-  informacja podsumowująca i jej znaczenie dla zastosowania stawki 0 % podatku VAT;

-  numer VAT UE kontrahenta a prawo do zastosowania stawki 0%;

-  niezwykle ważna instytucja domniemania – czy działa na korzyść podatnika?

-  transakcja z "samym sobą" czyli przemieszczenie towarów w ramach tego samego przedsiębiorstwa faktura, czy dokument wewnętrzny?

-  dostawa z montażem -jak rozliczyć, na co zwrócić uwagę?

-  rozliczenie transakcji WDT w pliku JPK_VAT.

3.  Wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów:

-  kiedy transakcję kwalifikujemy jako WNT?

-  czy dostawca musi być podatnikiem VAT UE?

-  reklamacja i otrzymanie towaru po naprawie – czy powstanie WNT?

-  obowiązek podatkowy – co decyduje o jego powstaniu?

-  faktura zaliczkowa – czy w WNT powstaje obowiązek podatkowy?

-  korekta obrotu z tytułu WNT;

-  NOWE REGUŁY odliczania podatku VAT od transakcji WNT;

-  nietransakcyjne nabycie towarów – jak je rozpoznać i opodatkować?

-  procedura 4200 – korzyści z jej zastosowania

-  sankcyjne WNT – kiedy zapłacę 2 razy podatek bez prawa do odliczenia?

4.  Należyta staranność i jej znaczenie dla oceny prawidłowości rozliczenia transakcji wewnątrzwspólnotowych:

-           jak skutecznie bronić się przed zarzutami ze strony organów podatkowych;

-  najnowsze postanowienie TSUE, czyli należyta staranność ma swoje granice.

5.  Sprzedaż dla konsumentów: WSTO oraz OSS

6.  Eksport towarów:

-  elementy konieczne dla wystąpienia eksportu;

-  kiedy dochodzi do powstania obowiązku podatkowego w eksporcie towarów?

-  eksport bezpośredni i pośredni - czym się różnią, na co zwrócić uwagę?

-  stawka 0% - kiedy mogę ją zastosować – najnowsze interpretacje i orzecznictwo;

-  niezgodność pomiędzy zgłoszeniem celnym a fakturą – konsekwencje dla podatnika;

-  zaliczka w eksporcie towarów - kiedy i jak powinna być rozliczona?

-  jak rozliczyć reklamację w eksporcie towarów?

-  jak ująć eksport towarów w deklaracji i według jakich reguł dokonywać korekt?

7.  Transakcje łańcuchowe:

-  ustalenie miejsca opodatkowania i zasad rozliczenia transakcji łańcuchowej;

-  jakie zasady stosujemy dla określenia dostawy ruchomej?

-  co to znaczy organizować transport?

-  co to jest podmiot pośredniczący?

-  czy są różnice w zasadach określania dostawy ruchomej w transakcjach łańcuchowych realizowanych w ramach UE oraz eksportowych?

-  wewnątrzwspólnotowe transakcje trójstronne - skutki zastosowania procedury uproszczonej;

-  modele rozliczania transakcji łańcuchowych.

8.  Międzynarodowy obrót usługowy:

-  import usług:

-  kupuję usługę od zagranicznego podmiotu - kiedy mam obowiązek rozliczyć z tego tytułu import usług?

-  miejsce świadczenia: kiedy stosuję zasady ogólne, a względem których usług znajdą zastosowanie rozwiązania szczególne?

-  kiedy powstaje obowiązek podatkowy z tytułu importu usług - czy mam czekać na fakturę wystawioną przez usługodawcę?

            -  zasady rozliczenia podatku naliczonego.

-  eksport usług:

            -  brak definicji ustawowej - czy skutkuje czymś dla podatnika?

            -  kiedy mamy do czynienia z eksportem usług?

            -  czy eksport usług powinien być wykazany w deklaracji?

            -  czy deklarujemy eksport usług w informacji podsumowującej?

9.  Pojęcia wspólne dla transakcji transgranicznych:

-  miejsce świadczenia – o czym decyduje, jak je wyznaczyć?

-  kursy w tym kursy dla korekt (pakiet SLIM VAT 3);

-  oznaczenie w JPK – które transakcje powinny być oznaczone i w jaki sposób?

-  informacja podsumowująca – jakie transakcje w niej pokazuję?

-  rejestracja dla VAT UE – kiedy mam obowiązek rejestracji?

10.       Sprzedaż dla konsumentów: WSTO oraz OSS

11.       Sankcje w podatku  VAT – co zmienił SLIM VAT III

-  zmodyfikowana wysokość sankcji;

-  miarkowanie sankcji –jakie czynniki wpłynął na wysokość sankcji?

-  kiedy sankcja 100 %?

Szkolenie o powyższej tematyce możemy zrealizować na Państwa potrzeby w formie szkolenia zamkniętego. Zainteresowane osoby prosimy o kontakt z naszym biurem tel. 12 413-81-82

Uczestnik otrzymuje imienny certyfikat ukończenia szkolenia

Szkolenia stacjonarne jednodniowe >> ZOBACZ szczegóły
Szkolenia on-line jednodniowe >> ZOBACZ szczegóły
Szkolenia wyjazdowe >> ZOBACZ szczegóły
Szkolenia na zlecenie >> ZOBACZ programy

• dostęp do platformy szkoleniowej na żywo przez komputer. Wymagane jest korzystanie z najaktualniejszych oficjalnych wersji Google Chrome, Mozilla Firefox, Safari, Edge (Chromium), Yandex lub Opera,
• autorskie materiały szkoleniowe w formie elektronicznej,
• konsultacje z wykładowcą i możliwość zadawania pytań na czacie w trakcie szkolenia,
• imienny certyfikat uczestnictwa (pdf)

Zgłoszenia uczestnictwa można dokonać przez:
- formularz elektroniczny na dole tej strony (zalecane)
- lub telefonicznie 510 862 449; 514 953 569; 789 093 920;12 413-81-82
- lub pisemnie, faksem 12 413-61-97
- lub przez e-mail: ds@systemszkolenia.pl
• Ogólna „Karta zgłoszenia na szkolenie” jest także dostępna na naszej stronie [>>> Dokumenty do pobrania]
• Zgłoszenie traktujemy jako potwierdzenie uczestnictwa w szkoleniu
• Ewentualnych rezygnacji z udziału w szkoleniu prosimy dokonywać wyłącznie pisemnie (faksem lub pocztą elektroniczną) najpóźniej na trzy dni robocze przed terminem jego rozpoczęcia
• Nie dokonanie wpłaty nie jest jednoznaczne z rezygnacją z udziału w szkoleniu. Nieobecność na szkoleniu nie zwalnia z dokonania opłaty