Temat: |
Rozliczanie VAT w transakcjach międzynarodowych - z uwzględnieniem zmian w 2021 roku, w tym sprzedaż konsumencka na terenie UE – nowe zasady i pojęcia od 1.07.2021 [nr 7448v] szkolenie online |
Termin: |
18-06-2021 |
Godziny zajęć: |
10:00 - 15:00 |
Prowadzący: |
Łukasz Chłond
|
doradca podatkowy, doświadczenie zdobywał w czołowych spółkach świadczących usługi doradztwa podatkowego (również z tzw. Wielkiej Czwórki), przechodząc całą ścieżkę kariery począwszy od konsultanta aż po partnera w spółce doradztwa podatkowego, a w ostatnim czasie zarządzał europejskim działem podatków pośrednich w dużej firmie z branży FMCG; doradzał średnim i dużym przedsiębiorstwom w rozwiązywaniu problemów z zakresu podatku od towarów i usług, podatku dochodowego od osób prawnych, międzynarodowych aspektach opodatkowania (zarządzanie podatkami w łańcuchach dostaw, podatek u źródła); doświadczony trener, współpracuje z liderami polskiego rynku szkoleń podatkowych, prowadził szkolenia zamknięte dla największych międzynarodowych i polskich firm; autor licznych publikacji w prasie codziennej („Rzeczpospolita”) oraz stały współpracownik miesięcznika "Rachunkowość".
|
|
Lokalizacja: |
Miasto:
|
SZKOLENIE ONLINE
|
Opis miejsca:
|
- Uczestnicy mogą na czacie aktywnie zadawać pytania wykładowcy,
- Materiały szkoleniowe wysyłamy mailem w dniu szkolenia,
- Po rejestracji informacje organizacyjne przesyłamy na adres e-mail,
- Każdy uczestnik otrzyma bezpieczny indywidualny link do platformy umożliwiającej udział w zajęciach,
- Wystarczy dostęp do internetu, komputer, tablet, aby dołączyć do szkolenia
W celu uczestnictwa w webinarium polecamy użycie przeglądarek: Firefox, Chrome lub Safari. Przy przeglądarce Internet Explorer zdarzają się problemy z zalogowaniem się do szkolenia. Oczywiście przeglądarki powinny być w najnowszych wersjach.
|
|
Program: |
1.1. Wewnątrzwspólnotowa dostawa i nabycie towarów
- Warunki uznania przemieszczenia towarów za WDT/WNT
- Dokumentowanie transakcji wewnątrzwspólnotowych w świetle aktualnego orzecznictwa sądów administracyjnych oraz organów podatkowych (należyta staranność w udokumentowaniu przemieszczenia towaru), nowe jednolite dla całej UE zasady dokumentowania transakcji od 2020 r. a zasady dokumentowania wynikające z ustawy o VAT (jak pogodzić przepisy unijne i krajowe?)
- Numer identyfikacyjny kontrahenta jako warunek skorzystania ze stawki 0% (w tym zmiany w prawie unijnym od 2020 r.)
- Sprzedaż za pośrednictwem magazynu konsygnacyjnego zlokalizowanego w kraju i za granicą (w tym zmiany i ujednolicenie przepisów unijnych w zakresie procedury magazynu call-off stock od 2020 r.)
- Podstawa opodatkowania (w tym opłaty dodatkowe, np. koszty transportu, atestów)
- Korekty w WDT/WNT – kiedy ująć i po jakim kursie przeliczyć, zmiany w zakresie ujmowania korekt od 1.01.2021 r.
- Zaliczki na poczet WDT i WNT – brak opodatkowania
- Zasady odliczenia VAT dla WNT w przypadku otrzymania faktury z opóźnieniem
- Kursy przeliczeniowe w transakcjach wewnątrzwspólnotowych, zmiany w zakresie ujednolicenia kursów przeliczeniowych z podatkiem dochodowym od 1.01.2021 r.
- Obowiązek złożenia prawidłowej informacji podsumowującej – utrata prawa do stawki 0% od 2020 r. w przypadku braku złożenia lub złożenia informacji podsumowującej zawierającej błędy
1.2. Eksport towarów
- Eksport pośredni i bezpośredni – różnice
- Obowiązek podatkowy w eksporcie – zaliczka, warunki dostawy a obowiązek podatkowy
- Warunki stosowania stawki VAT 0 % (dokumenty potwierdzające wywóz, omówienie problemów dokumentacyjnych, przykłady praktyczne)
- Wywóz do magazynu konsygnacyjnego poza terytorium UE
- Wydłużenie terminu zgromadzenia dokumentów potwierdzających wywóz dla zaliczek w eksporcie towarów (od 1.01.2021 r.)
1.3. Transakcje łańcuchowe
- definicja transakcji łańcuchowej
- jak rozpoznać, że bierzemy udział w łańcuchu dostaw towaru
- ustalenie miejsca i sposobu opodatkowania poszczególnych dostaw w łańcuchu (dostawa ruchoma, dostawa nieruchoma) – najnowsze orzecznictwo Trybunału Sprawiedliwości UE i jego znaczenie
- nowe jednolite zasady unijne służące przypisaniu transportu w dostawie łańcuchowej od 2020 r.
- obowiązek podatkowy w transakcji łańcuchowej
- transakcja łańcuchowa a prawo do stosowania stawki 0%
- transakcje łańcuchowe z dostawą eksportową albo importową – jak prawidłowo rozliczać?
- procedura uproszczona dla wewnątrzwspólnotowej transakcji trójstronnej (WTT) – warunki stosowania, sposób wystawienia faktury i rozliczenia WTT w ewidencji VAT, deklaracji VAT oraz informacji podsumowującej
1.4. Sprzedaż konsumencka na terenie UE – nowe zasady i pojęcia od 1.07.2021 r.
- pojęcie wewnątrzwspólnotowej sprzedaży towarów na odległość (WSTO) oraz sprzedaży na odległość towarów importowanych (SOTI)
- nowy limit wartości sprzedaży dla WSTO niepowodujący obowiązku naliczenia VAT w innym kraju
- zasady dokumentowania WSTO
- moment powstania obowiązku podatkowego
- procedury uproszczone VAT OSS oraz VAT IOSS, procedura uproszczona w imporcie dla przesyłek niskiej wartości
- nowe zasady opodatkowania dla platform e-commerce
- nowe kody w JPK_V7 związane ze zmianami w sprzedaży konsumenckiej do UE
1.5. Transgraniczne świadczenie usług
- Miejsce świadczenia usług – zasada ogólna przy usługach świadczonych na rzecz podatników oraz niepodatników (np. konsumentów)
- Definicja podatnika, siedziby działalności, stałego miejsca wykonywania działalności – jak ustalić miejsce wykonania usługi?
- Ryzyko powstania stałego miejsca świadczenia usług (fixed establishment) w innym kraju, w przypadku prowadzenia sprzedaży zagranicznej
- Usługi związane z nieruchomościami – zakres pojęcia (czy w jego zakresie mieszczą się usługi magazynowania, spedycyjne, doradcze, montażowe itp.?)
- Usługi transportowe, spedycyjne, logistyczne – zasady ustalania miejsca świadczenia
- Usługi gastronomiczne, cateringowe, wynajem pojazdów – zasady ustalania miejsca świadczenia
- Wstęp i udział w międzynarodowych targach, wystawach, konferencjach i innych imprezach – jak ustalić zasady opodatkowania?
- Moment powstania obowiązku podatkowego z tytułu importu usług
- Obowiązki dokumentacyjne i sprawozdawcze związane z transgranicznymi usługami
- Refakturowanie usług międzynarodowych
- Zasady odliczenia VAT dla importu usług w przypadku otrzymania faktury z opóźnieniem
- Stawka 0% dla usług związanych z międzynarodowym transportem i logistyką – zasady stosowania oraz wymagana dokumentacja
|
Warte uwagi: |
Szkolenie o powyższej tematyce możemy zrealizować na Państwa potrzeby w formie szkolenia zamkniętego. Zainteresowane osoby prosimy o kontakt z naszym biurem tel. 12 413-81-82
|
Certyfikaty: |
Uczestnik otrzymuje imienny certyfikat ukończenia szkolenia |
Polecamy również: |
Szkolenia stacjonarne jednodniowe >> ZOBACZ szczegóły Szkolenia on-line jednodniowe >> ZOBACZ szczegóły Szkolenia wyjazdowe >> ZOBACZ szczegóły Szkolenia na zlecenie >> ZOBACZ programy |
Cena: |
Liczba osób z jednej firmy
|
Cena
|
jedna osoba z firmy |
345.00 netto zł./osobę (424.35 zł. brutto) |
dwie i więcej |
345.00 netto zł./osobę (424.35 zł. brutto) |
UWAGA: opłata za szkolenie zwolniona z VAT dla jednostek finansujących udział w szkoleniu w co najmniej 70% lub w całości ze środków publicznych. Uczestników, których dotyczy zwolnienie z VAT prosimy o wypełnienie i przesłanie podpisanego oświadczenia. POBIERZ OŚWIADCZENIE <
|
Cena zawiera: |
- dostęp do platformy szkoleniowej przez komputer, tablet, telefon (przeglądarki: Firefox, Chrome, Safari),
- autorskie materiały szkoleniowe w formie elektronicznej,
- konsultacje z wykładowcą na czacie,
- certyfikat uczestnictwa w szkoleniu przesłany w formie elektronicznej
|
Informacje dodatkowe: |
Zgłoszenia uczestnictwa można dokonać przez: - formularz elektroniczny na dole tej strony (zalecane) - lub telefonicznie 510 862 449; 514 953 569; 789 093 920;12 413-81-82 - lub pisemnie, faksem 12 413-61-97 - lub przez e-mail: ds@systemszkolenia.pl • Ogólna „Karta zgłoszenia na szkolenie” jest także dostępna na naszej stronie [>>> Dokumenty do pobrania] • Zgłoszenie traktujemy jako potwierdzenie uczestnictwa w szkoleniu • Ewentualnych rezygnacji z udziału w szkoleniu prosimy dokonywać wyłącznie pisemnie (faksem lub pocztą elektroniczną) najpóźniej na trzy dni robocze przed terminem jego rozpoczęcia • Nie dokonanie wpłaty nie jest jednoznaczne z rezygnacją z udziału w szkoleniu. Nieobecność na szkoleniu nie zwalnia z dokonania opłaty. |