Temat:

Webinarium:
Faktura VAT w 2020 roku [nr 6949v]

on-line

Termin: 17-04-2020
Godziny zajęć: 10:00 - 15:00
Prowadzący:

doradca podatkowy, doświadczenie zdobywał w czołowych spółkach świadczących usługi doradztwa podatkowego (również z tzw. Wielkiej Czwórki), przechodząc całą ścieżkę kariery począwszy od konsultanta aż po partnera w spółce doradztwa podatkowego, a w ostatnim czasie zarządzał europejskim działem podatków pośrednich w dużej firmie z branży FMCG; doradzał średnim i dużym przedsiębiorstwom w rozwiązywaniu problemów z zakresu podatku od towarów i usług, podatku dochodowego od osób prawnych, międzynarodowych aspektach opodatkowania (zarządzanie podatkami w łańcuchach dostaw, podatek u źródła); doświadczony trener, współpracuje z liderami polskiego rynku szkoleń podatkowych, prowadził szkolenia zamknięte dla największych międzynarodowych i polskich firm; autor licznych publikacji w prasie codziennej („Rzeczpospolita”) oraz stały współpracownik miesięcznika "Rachunkowość".

Lokalizacja:
Miasto: Szkolenie online
Opis miejsca:
  • Uczestnicy mogą na czacie aktywnie zadawać pytania wykładowcy,
  • Materiały szkoleniowe wysyłamy mailem w dniu szkolenia,
  • Po rejestracji informacje organizacyjne przesyłamy na adres e-mail,
  • Każdy uczestnik otrzyma bezpieczny indywidualny link do platformy umożliwiającej udział w zajęciach,
  • Wystarczy dostęp do internetu, komputer, tablet, aby dołączyć do szkolenia

W celu obejrzenia webinarium polecamy użycie przeglądarek: Firefox, Chrome lub Safari. Przy przeglądarce Internet Explorer zdarzają się problemy z zalogowaniem się do szkolenia.
Oczywiście przeglądarki powinny być w najnowszych wersjach.

Program:

1. Pojęcie faktury

  • definicja pojęć,,faktura" i,,faktura elektroniczna"
  • skan faktury a faktura elektroniczna
  • faktura handlowa a faktura VAT

2. Rodzaje faktur oraz ich treść – co muszę, a co mogę zawrzeć w fakturze?

  • Rodzaje faktur (faktura VAT, faktura korygująca, faktura zaliczkowa, nota korygująca, duplikaty faktur)
  • Elementy obowiązkowe na fakturze oraz elementy dodatkowe
  • Jak należy opisać sprzedawany towar/usługę na fakturze?
  • Data wystawienia i data sprzedaży na fakturze a obowiązek podatkowy w VAT i CIT (z uwzględnieniem zasad dostawy określonych dla transakcji, np. Incoterms)
  • Faktura wystawiona przed wydaniem towaru/wykonaniem usługi a obowiązek podatkowy (wystawienie faktury w VAT i CIT – różnice w konsekwencjach)
  • Termin wystawienia faktury – przykłady praktyczne
  • Zasady rozliczania duplikatów faktur
  • Metoda podzielonej płatności a faktura VAT – nowy dopisek „mechanizm podzielonej płatności” od 1.11.2019 r., jak ustalić kiedy MPP jest obowiązkowy, sankcje
  • Faktura wystawiona dla sprzedaży udokumentowanej paragonem – zmiany od 1.01.2020 r.

3. Faktury zaliczkowe

  • Rodzaje zaliczek i przedpłat podlegających opodatkowaniu VAT oraz wyłączonych z opodatkowania
  • Treść faktury zaliczkowej
  • Zasady wystawiania kolejnych faktur zaliczkowych oraz faktury końcowej do tej samej transakcji
  • „Zerowa” faktura końcowa
  • Fakturowanie zaliczek i dostaw w krótkim odstępie czasu
  • Zaliczka w eksporcie i WDT

4. Faktury korygujące

  • Kiedy wystawiamy faktury korygujące, a kiedy noty korygujące, jakie pozycje można skorygować notą?
  • Zbiorcze faktury korygujące (uproszczone i nieuproszczone) – na co zwrócić szczególną uwagę
  • Warunki ujęcia faktury korygującej, pomimo braku potwierdzenia odbioru – praktyczne przykłady
  • Moment ujęcia korekty w rozliczeniu VAT/CIT po stronie wystawcy i nabywcy – aktualne orzecznictwo i interpretacje
  • Kurs właściwy do przeliczenia korekty w walucie obcej
  • Anulowanie faktury

5. Refakturowanie usług

  • Definicja refakturowania w ustawie o VAT i Dyrektywie VAT – cechy charakterystyczne
  • Kiedy refaktura, a kiedy nota? – odsprzedaż usługi a zwrot wydatków
  • Refaktura usługi a miejsce jej opodatkowania
  • Refaktura a moment powstania obowiązku podatkowego VAT oraz moment powstania przychodu w CIT
  • Stosowanie stawek VAT właściwych dla danej czynności na refakturze (co z czynnościami kompleksowymi?) – wyroki Trybunału Sprawiedliwości UE w sprawie ubezpieczeń i leasingu, a także w sprawie najmu i obciążenia kosztami mediów
  • Refaktury w interpretacjach podatkowych, orzecznictwie sądów administracyjnych oraz Trybunału Sprawiedliwości UE

6. Zasady przechowywania faktur

  • Sposób przechowywania faktur wymagany przepisami
  • Termin przechowywania faktur oraz innych dokumentów rozliczeniowych na gruncie VAT
  • Zapewnienie integralności treści, czytelności oraz autentyczności pochodzenia faktury – jak w praktyce o to zadbać?
  • Skanowanie faktur i przechowywanie wyłącznie w formie papierowej – czy jest dozwolone?

7. Dokumentowanie transakcji wewnątrzwspólnotowych oraz eksportu

  • weryfikacja numeru VAT UE nabywcy jako warunek stosowania stawki 0% - zmiany od 1.01.2020 r.
  • należyta staranność, czyli jakie dokumenty powinienem mieć, aby móc bezpiecznie stosować stawkę 0% dla WDT
  • nowe przepisy unijne w przedmiocie dokumentowania dostaw wewnątrzwspólnotowych
  • dokument celny a prawo do stosowania stawki VAT 0% - czy to jedyny warunek, czy muszę mieć również inne dokumenty, aby potwierdzić eksport?
Certyfikaty:

Imienne certyfikaty uczestnictwa wysyłamy pocztą email

Cena:
Liczba osób z jednej firmy Cena
jedna osoba z firmy 295.00 netto zł./osobę (362.85 zł. brutto)
dwie i więcej 295.00 netto zł./osobę (362.85 zł. brutto)

UWAGA: opłata za szkolenie zwolniona z VAT dla jednostek finansujących udział w szkoleniu w co najmniej 70% lub w całości ze środków publicznych.
Uczestników, których dotyczy zwolnienie z VAT prosimy o wypełnienie i przesłanie podpisanego oświadczenia.
POBIERZ OŚWIADCZENIE <

 

Proponujemy Państwu  skorzystanie ze środków na szkolenia z  Krajowego Funduszu Szkoleniowego.  Wniosek wraz z załącznikami  należy pobrać  i złożyć w powiatowym urzędzie pracy właściwym ze względu na siedzibę pracodawcy lub miejsce prowadzenia działalności gospodarczej. Powiatowy urząd pracy ma 30 dni na rozpatrzenie wniosku i udzielenie odpowiedzi.

https://psz.praca.gov.pl/-/55453-krajowy-fundusz-szkoleniowy

Cena zawiera:
  • dostęp do platformy szkoleniowej,
  • autorskie materiały szkoleniowe w formie elektronicznej,
  • certyfikat uczestnictwa w szkoleniu przesłany w formie elektronicznej


Drukuj do pdfWydrukuj formularz zgłoszenia Drukuj do pdfPobierz program Powiadom o najbliższym terminie szkolenia Powiadom o najbliższym terminie szkolenia Poleć szkolenie znajomemu
Copyright (c) 2020 Centrum Promocji i Szkolenia SYSTEM s.c. | 32-087 Zielonki, ul. Wiarusa 11 lok. 1, tel.12 413 81 82, 12 410 45 91 | System CMS: ICEportal 3 CMS | Polityka prywatności
Zamknij

Ten serwis internetowy wykorzystuje pliki cookies m.in. w celu dostosowania serwisu do Twoich potrzeb, realizacji zamówień oraz w celach statystycznych. W przeglądarce internetowej, w której otwierasz nasz serwis możesz zmienić ustawienia dotyczące cookies

Korzystając z tego serwisu bez zmiany ustawień dotyczących cookies wyrażasz zgodę na ich używanie i zapisywanie w pamięci urządzenia. Więcej informacji znajdziesz w Polityce prywatności.