JESIENNA SZKOŁA PODATKÓW VAT,CIT i PIT - zmiany w 2020 roku, praktyka rozliczeń podatkowych [nr 6643]

Szkolenie jest organizowane zgodnie z wytycznymi Ministerstwa Rozwoju i Głównego Inspektora Sanitarnego

Dzień 1: Podatek dochodowy CIT, PIT 2020 z uwzględnieniem regulacji dotyczących tarczy antykryzysowej (pakiet osłonowy związany z COVID-19)

1. Zmiany w CIT i PIT wynikające ze specustawy z 31 marca 2020 r. oraz 16 kwietnia 2020r. dotyczące m.in. :
   • możliwości rozliczenia straty za 2020 w roku poprzednim;
   • możliwości odliczenia od podstawy podatkowania darowizn na przeciwdziałanie COVID-19;
   • przedłużony termin zapłaty podatku od przychodów z budynków;
   • możliwość rezygnacji z metody uproszczonej wpłacania zaliczek;
   • jednorazowa amortyzacja środków trwałych związanych z przeciwdziałaniem COVID-19;
   • czasowe zawieszenie przepisów dotyczących ulgi na złe długi przez dłużników;
   • przedłużenie terminu na złożenie zawiadomienia ZAW-NR
   • nowe limity zwolnień przedmiotowych z art. 21 w PIT (zapomogi, świadczenia z zfść) oraz nowe zwolnienia dotyczące świadczeń postojowych oraz świadczeń polegających na zakwaterowaniu i wyżywieniu;
   • wydłużony termin wpłaty zaliczek na PIT przez płatników, którzy ponieśli negatywne konsekwencje ekonomiczne z powodu COVID-19 (uwaga nie dotyczy to wszystkich rodzajów przychodów)
2. Inne zmiany związane z COVID-19 w tym wydłużony termin na sporządzenie deklaracji CIT oraz termin zapłaty podatku z niego wynikającego; wydłużony termin na sporządzenie informacji podatkowych IFT-2/2R; wydłużony termin na sporządzenie deklaracji PIT oraz termin zapłaty podatku z niego wynikającego
3. Finansowanie wewnętrzne podatnika CIT, a koszty podatkowe w 2020r.
4. Możliwość szybszego rozliczenia starty podatkowej począwszy od 2020r.
5. Ulga na złe długi w podatkach dochodowych w 2020r. (warunki zastosowania, moment uwzględnienia w rozliczeniu podatkowym, wyłączenia zastosowania)
6. Wyłączenie z kosztów podatkowych wydatków ponoszonych na rachunek spoza białej listy oraz z pominięciem mechanizmu podzielonej płatności
7. Wykorzystywanie samochodów osobowych w działalności gospodarczej – konsekwencje podatkowe z uwzględnieniem objaśnień podatkowych z dnia 9 kwietnia 2020r.
8. Danina solidarnościowa w 2020 r.
9. Brak PIT dla młodych do 26 roku życia, obniżona stawka PIT do 17 oraz podwyższone koszty uzyskania przychodu w roku 2019 i w roku 2020 r.
10. Zmiana zasad poboru zaliczek na PIT przez płatnika od 2020r.
11. Przychody ze stosunku pracy, przychody związane z PPK
12. Pytania uczestników.

Dzień 2: Podatek VAT w 2020 roku – zmiany od 1 lipca i 1 października 2020 roku - JPK_VDEK

1. Zmiany wynikające z Tarczy Antykryzysowej w zakresie podatku VAT.

2. Omówienie zmian w zakresie ewidencji JPK_VAT – zmiany od października 2020

• zmiany w ewidencji VAT,
• zmiany w deklaracjach, koniec składania deklaracji VAT-7/VAT-7K
• rozporządzenie w zakresie zawartości nowej ewidencji i JPK
• wiele nowych informacji przekazywanych w ramach ewidencji VAT – po stronie sprzedaży – konieczność szczegółowej identyfikacji sprzedawanych towarów i usług, po stronie sprzedaży i zakupów nowy system oznaczania dokumentów w ewidencji VAT
• specjalne kody dot. faktur sprzedażowych
• kiedy w JPK_VAT muszą pojawić się informacje o MPP
• nowe zasady ujmowania faktur wystawionych do paragonów
• zmiany w sankcjach za błędy w JPK_VAT
• nowe terminy na poprawienie błędnych danych zawartych w JPK_VAT
• przewinienia i sankcje – czyli kto i za co odpowiada w przypadku błędów w JPK_VAT
• korygowanie „starych” JPK

3. Nowe zasady dokumentowania dostaw w ramach WDT – na podstawie rozporządzenia unijnego i wyjaśnień Ministerstwa Finansów

4. Nowa definicja miejsca dostawy w ramach transakcji łańcuchowej

5. Nowe definicje i zasady działania magazynu typu call off stock

6. Uchwalone zmiany w zakresie wiążącej informacji stawkowej i nowej matrycy stawek VAT – wejście w życie 01.11.2019/01.07.2020

• wiążąca informacja stawkowa WIS – w jakim zakresie działa i chroni podatnika,
• nowa matryca stawek VAT – czyli jak się przygotować do wielu zmienionych stawek, jak czytać nową matryce

7. BIAŁA LISTA – problemy praktyczne i konsekwencje w podatku VAT i podatkach dochodowych:

• objaśnienia podatkowe, problem z rachunkami wirtualnymi i rachunkami własnymi banków.
• kolejne zmiany w zakresie zasad rejestracji podatników VAT, zasad wykreślania podatników z rejestru, informacji ujawnianych w rejestrze prowadzonym przez KAS, sankcje za regulowanie zobowiązań na inny niż zgłoszony rachunek bankowy (wejście w życie 01.09.2019 i 01.01.2020)

8. MPP – zmiany od 01.11.2019, sankcje od 01.01.2020

• zmiany w zakresie obowiązkowej procedury MPP – wejście w życie 01.11.2019
• nowy wykaz towarów i usług „wrażliwych” – załącznik numer 15
• zmiany w zakresie deklaracji kwartalnych
• zmiany w zakresie fakturowania
• obowiązek prowadzenia rachunku firmowego dla niektórych podatników
• sankcje dla sprzedawcy i kupującego za nie stosowanie obowiązkowego MPP
• zbiorcze przelewy w MPP

9. FAKTURA DO PARAGONU Z NIP! Zmiany ustawy o  VAT w zakresie fakturowania sprzedaży zaewidencjonowanej przy użyciu kasy fiskalnej oraz nowe sankcje z tym związane – 01.01.2020

• zmiany w przepisach o fakturowaniu
• dla kogo sankcje
• kogo nie dotyka zmiana
• jak zaewidencjonować sprzedaż na kasie, która nie ma możliwości wprowadzania numeru NIP podatnika
• faktura do paragonu dla osoby fizycznej, nie prowadzącej działalności gospodarczej
• paragon z numerem NIP do 450 PLN brutto a definicja faktury – ułatwienie czy jednak utrudnienie?

10. Pytania.

Dzień 3: Podatek VAT-UE i międzynarodowy w 2020 roku transakcje międzynarodowe i wewnątrzwspólnotowe (WDT, WNT), transakcje łańcuchowe, zmiany od 1 lipca 2020 roku

1. Wewnątrzwspólnotowa dostawa i nabycie towarów (WDT/WNT)
   • warunki jakie należy spełnić aby przemieszczenie towarów mogło być uznane za WDT/WNT,
   • dokumentacja potwierdzająca przemieszczenie towarów w ramach WDT,
   • terminy i warunki stosowania stawki 0% przy WDT,
   • termin rozliczenia korekt WDT/WNT,
   • podstawa opodatkowania przy WDT/WNT,
   • kursy jakie należy stosować do transakcji wyrażonych w walucie obcej,
   • zasady i terminy rozliczenia podatku naliczonego z tytułu WNT,
   • składy konsygnacyjne dla WDT/WNT
2. Zmiany dotyczące rozliczania WDT obowiązujące od 01.01.2020 r.
   • nowe zasady dokumentowania przemieszczenia towarów,
   • zmiana definicji „podmiotu pośredniczącego”
   • nowe regulacje dotyczące składów konsygnacyjnych,
   • zasady funkcjonowania systemu docelowego przy rozliczaniu transakcji międzynarodowych,
3. Eksport i import towarów
   • definicja eksportu pośredniego i bezpośredniego,
   • moment powstania obowiązku podatkowego,
   • rozliczenie zaliczki w eksporcie towarów,
   • warunki i terminy w jakich podatnik stosuje stawkę 0%,
   • definicja importu towarów,
   • rozliczenie importu towarów w ramach procedur uproszczonych,
   • podstawa opodatkowania,
4. Kontrakty wielostronne
   • definicja kontraktu wielostronnego,
   • ustalenie miejsca dostawy i zasad opodatkowania poszczególnych dostaw w ramach kontraktu wielostronnego
   • uproszczenie w zakresie rozliczania wewnątrzwspólnotowych transakcji trójstronnych,
   • sposób wykazania w deklaracji dla celów VAT oraz w informacji podsumowującej,
5. Dostawa towarów i świadczenie usług poza terytorium Polski
   • zasady ustalania miejsca dostawy i świadczenia usług dla celów VAT,
   • dostawa towarów wraz z montażem,
   • sposób dokumentowania oraz zasady ustalania obowiązku podatkowego,
   • sposób wykazania w deklaracji,
6. Import usług oraz zakup towarów dla którego podatnikiem jest nabywca
   • miejsce świadczenia usług i dostawy towarów,
   • jakie podmioty są zobowiązane do rozliczenia podatku należnego z tego tytułu,
   • usługi magazynowania, wynajem powierzchni na targach, wynajem pojazdów,
   • refakturowanie usług,
   • zasady odliczania podatku naliczonego,
   • usługi elektroniczne realizowane na rzecz osób fizycznych nie prowadzących działalności gospodarczej,
   • data powstania obowiązku i podstawa opodatkowania,
   • sposób dokumentowania i rozliczenia przedmiotowych transakcji,
7. Transport międzynarodowy i spedycja
   • zasady ustalania miejsca świadczenia,
   • dokumentacja potwierdzająca wykonanie świadczenia,
   • zasady stosowania stawki 0%,
8. Zasady i terminy rozliczania podatku należnego jako naliczonego
9. Odpowiedzi na pytania uczestników, dyskusja.

Uczestnik otrzymuje imienny certyfikat ukończenia szkolenia

Szkolenia stacjonarne jednodniowe >> ZOBACZ szczegóły
Szkolenia on-line jednodniowe >> ZOBACZ szczegóły
Szkolenia wyjazdowe >> ZOBACZ szczegóły
Szkolenia na zlecenie >> ZOBACZ programy

Cena zawiera:

• zajęcia dydaktyczne ( wykłady + konsultacje)
• teczka konferencyjna z kompletem autorskich materiałów szkoleniowych, notesem, długopisem
• imienne zaświadczenie uczestnictwa
• 3 noclegi w pokoju dwuosobowym  (1-os. za dodatkową opłatą)
• pełne wyżywienie (od kolacji w dniu 27.09, do obiadu w dniu wyjazdu włącznie 30.09)
• poczęstunek w przerwach kawowych

oraz bezpłatne korzystanie z centrum SPA/TROPICANA w hotelu:

• relaks w kompleksie basenów - wewnętrzny kryty i zewnętrzny z podgrzewaną wodą,
• jacuzzi, kompleks saun, siłownia,
• Klub Nocny

RABATY - przy zgłoszeniu dwóch (lub więcej) osób z firmy

UWAGA
-możliwość udziału w wybranym dniu szkolenia
-możliwy udział w szkoleniu bez zakwaterowania
-istnieje możliwość zakwaterowania osoby towarzyszącej za dopłatą

• w pierwszej kolejności prosimy zarezerwować miejsce na szkoleniu przez link [ Zapisz się na szkolenie ] - na dole tej strony
• Następnie proszę pobrać dokument PDF "Karta zgłoszenia na szkolenie wyjazdowe"
• Przesłanie zgłoszenia na naszym dokumencie (list, fax lub e-mail) wraz z kopią potwierdzenia wpłaty stanowi podstawę do wpisania na listę uczestników szkolenia.
• Karta zgłoszenia jest prawnie wiążącą umową zawartą pomiędzy Centrum Promocji i Szkolenia SYSTEM s.c. a Zgłaszającym.
• Po otrzymaniu karty zgłoszenia prześlemy szczegółowy harmonogram szkolenia