KOMPENDIUM PODATKOWE 2021 - kompleksowe omówienie zmian w VAT i podatkach dochodowych [nr 6806]

szkolenie wyjazdowe

Dzień 1:  Całodniowa wycieczka do Pragi (opcja do wyboru)

Dzień 2: Podatek VAT – zmiany obowiązujące od 2021 r., nowy JPK od 1 lipca 2021r., pakiet Slim VAT 2, korekty faktur oraz inne bieżące problemy z zakresu VAT

1. Nieodpłatne przekazanie towarów:
1. pojęcie „przekazania” i „zużycia” na potrzeby osobiste,
2. próbki,
3. towary niskiej wartości zmiana limitu,
4. bony jednego i różnego przeznaczenia.
2. Zasady rozliczania korekty sprzedaży:
1. korekta sprzedaży do końca 2020 r.:
• warunki jakie należało spełnić, aby dokonać obniżenia wartości sprzedaży oraz podatku należnego (data otrzymania faktury korygującej przez nabywcę, data otrzymania potwierdzenia odbioru faktury korygującej, warunki po spełnieniu których sprzedający może obniżyć sprzedaż bez posiadania potwierdzenia odbioru faktury korygującej przez nabywcę),
• terminy w jakich nabywca był zobowiązany do korekty podatku naliczonego,
2. zasady korygowania sprzedaży obowiązujące od 2021 r.:
• zniesienie obowiązku posiadania potwierdzenia odbioru faktury korygującej,
• wymagana dokumentacja umożliwiająca przeprowadzenie korekty (w tym wyjątki),
• terminy w jakich nabywca jest zobowiązany do korekty podatku naliczonego,
3. uregulowanie zasad dotyczących korekt zwiększających wartość sprzedaży,
4. anulowanie faktury a korekta do „zera”,
5. odpowiedzialność karna i karna-skarbowa za posługiwanie się (lub wystawianie) wadliwymi lub nierzetelnymi fakturami.
3. JPK w 2021 r. - zmiany od 1 lipca 2021r.
4. Prawo do odliczenia VAT:
1. zasady i terminy rozliczania podatku naliczonego w 2021 r.,
2. przypadki w jakich nie przysługuje prawo do odliczenia podatku naliczonego,
3. możliwość (przy spełnieniu określonych warunków) odliczenia podatku naliczonego od zakupionych usług noclegowych,
4. gastronomia, catering a odliczenie VAT – zasada stałości (wyrok TSUE),
5. czy należy doliczać odsetki w przypadku nieterminowego rozliczenia podatku naliczonego związanego z importem usług, WNT lub ZTPN – zasada neutralności (wyrok TSUE),
6. należyta staranność, dobra wiara a rozliczenie podatku naliczonego.
5. Ulga na złe długi, sprzedaż nieruchomości, szkolenia zawodowe:
1. termin w jakim sprzedający uprawdopodabnia nieściągalność wierzytelności,
2. warunki korzystania z ulgi na złe długi,
3. obowiązki nabywcy,
4. ulga na złe długi a termin płatności,
5. wyroki TSUE w sprawie warunków umożliwiających zastosowanie ulgi,
6. wyrok TSUE w zakresie pierwszego zasiedlenia,
7. regulacje unijne w zakresie rozliczania szkoleń zawodowych,
6. Kasy rejestrujące:
1. wybrane zwolnienia przedmiotowe z obowiązku rejestracji na kasie fiskalnej,
2. paragony do 450 pln z NIP nabywcy a obowiązki w JPK,
3. wystawianie faktur do paragonów, sankcje za ich błędne wystawienie,
7. Biała lista, split payment, odpowiedzialność solidarna a limit 15000 :
1. limit 15000 dla celów odpowiedzialności solidarnej, split payment oraz „białej listy”, wartość faktury a wartość transakcji,
2. kompensata a split payment,
3. sposób zapłaty split payment i „biała lista”,
4. rozliczenia podatnika z agencją celną,
5. obowiązkowy MPP a koszty uzyskania przychodu na gruncie podatku dochodowego,
6. możliwości w zakresie weryfikowania wiarygodności kontrahenta,
7. konsekwencje podatkowe dokonania zapłaty należności wynikającej z faktury bez pośrednictwa rachunku płatniczego lub na rachunek nieujęty w wykazie
8. w podatku VAT oraz CIT i PIT,
9. h) terminy i miejsce składania zawiadomienia (7 i 14 dni)
10. i) odpowiedzialność solidarna w trybie przepisów ordynacji podatkowej oraz ustawy o VAT warunki po spełnieniu których instytucja ta nie ma zastosowania,
8. Kurs walutowy w zakresie rozliczeń dotyczących podatku VAT:
1. Zasady stosowania kursu walutowego obowiązujące do końca 2020 r.,
• kurs ustalany według zasad ogólnych,
• kurs stosowany do ustalenia podstawy opodatkowania przy WNT, imporcie usług oraz przy zakupach towarów dla których podatnikiem jest nabywca oraz przy korygowaniu tych transakcji,
2. Zasady stosowania kursu walutowego obowiązujące w 2021 r.:
• możliwość wyboru zasad ustalania kursu walutowego,
• warunki jakie należy spełnić, aby stosować kurs właściwy dla podatku dochodowego w rozliczeniach dotyczących podatku VAT,
9. Transakcje wewnątrzwspólnotowe
1. warunki jakie należy spełnić aby można było uznać, iż doszło do przemieszczenia towarów,
2. wykaz dokumentów potwierdzających przemieszczenie towarów do innego państwa członkowskiego,
3. rola informacji podsumowującej,
4. transakcje wielostronne, definicja podmiotu pośredniczącego,
5. skład konsygnacyjny, warunki i zasady w jakich podatnik może dokonywać rozliczeń w tym trybie,
10. Eksport i import towarów oraz zaliczka w eksporcie:
1. zasady rozliczania zaliczki z tytułu eksportu towarów obowiązujące do końca 2020 r.,
• warunek wywozu towarów w terminie 2 miesięcy,
• sytuacje w jakich powyższy warunek nie obowiązuje,
2. rozliczanie zaliczki w eksporcie towarów od 2021 r.:
• warunek wywozu towarów w terminie 6 miesięcy,
• sytuacje w jakich termin ten nie obowiązuje,
3. eksport pośredni i bezpośredni,
4. terminy rozliczenia eksportu w przypadku braku dokumentów potwierdzających wywóz towarów poza UE,
5. warunki spełnienie których umożliwia rozliczenie importu towarów w trybie uproszczonym,
11. Projektowane zmiany na rok 2021 (slim vat 2):
1. faktury ustrukturyzowane,
2. uproszczenie regulacji dotyczących fakturowania,
3. zmiany dotyczące terminu zwrotu nadwyżki oraz zasad odliczania podatku naliczonego,
4. zmiany dotyczące stosowania ulgi na złe długi,
5. poprawa płynności w MPP,
6. zmiany w zakresie opcji opodatkowania dostawy nieruchomości,
7. zasada neutralności a odwrotne obciążenie,
8. zmiana zasad dotyczących korekty podstawy opodatkowania,
12. Odpowiedzi na pytania uczestników.

Dzień 3: Rewolucyjne zmiany w podatkach dochodowych na 2021r. oraz inne wybrane zagadnienia

• Rewolucyjne zmiany w podatku CIT, PIT na 2021r.
1. Podwyższenie limitu przychodów przy możliwości stosowania 9% CIT
2. Estoński CIT czy fundusz inwestycyjny
3. Opodatkowanie CIT spółek komandytowych
4. Opodatkowanie CIT spółek jawnych
5. Obowiązek posiadania i udostępniania strategii podatkowej przez podatników CIT
6. Problematyka spółki nieruchomościowej
7. Inne zmiany w CIT (ograniczenia w rozliczaniu strat, zmiany dotyczące amortyzacji, zmiany w cenach transferowych, podatek od przychodów z budynków, zmiany w zakresie podatku u źródła, zmiany związane z kosztami finansowania dłużnego)
8. Likwidacja/ograniczenie ulgi abolicyjnej w PIT
9. Zmiany warunków opodatkowania ryczałtem od przychodów ewidencjonowanych (definicja wolnych zawodów, zwiększenie limitu przychodów uprawniających do ryczałtu)
10. Uregulowanie opodatkowania najmu ryczałtem od przychodów ewidencjonowanych
• Inne wybrane zagadnienia w podatkach dochodowych
1. Ulga na złe długi w podatkach dochodowych w 2021r. (warunki zastosowania, moment uwzględnienia w rozliczeniu podatkowym, wyłączenia zastosowania)
2. Wyłączenie z kosztów podatkowych wydatków ponoszonych na rachunek spoza białej listy oraz z pominięciem mechanizmu podzielonej płatności
3. Finansowanie wewnętrzne podatnika CIT, a koszty podatkowe od 2020r.
4. Możliwość szybszego rozliczenia starty podatkowej począwszy od 2020r.
5. Interpretacja ogólna dotycząca używania samochodów służbowych do celów prywatnych, ulga na młodych w PIT.
• Odpowiedzi na pytania uczestników, dyskusja.

Uczestnik otrzymuje imienny certyfikat ukończenia szkolenia

Szkolenia stacjonarne jednodniowe >> ZOBACZ szczegóły
Szkolenia on-line jednodniowe >> ZOBACZ szczegóły
Szkolenia wyjazdowe >> ZOBACZ szczegóły
Szkolenia na zlecenie >> ZOBACZ programy

Przyjazd uczestników i zakwaterowanie:

Od dnia 24 serpnia 2021r. od godz. 14.00
Do dnia 27 sierpnia 2021r., wyjazd po obiedzie

W cenie szkolenia 3 dniowego:

• zajęcia dydaktyczne ( wykłady + konsultacje)
• teczka konferencyjna z kompletem autorskich materiałów szkoleniowych, notesem, długopisem
• imienne zaświadczenie uczestnictwa
• 3 noclegi w pokojach 2-osobowych + pełne wyżywienie (od kolacji w dniu przyjazdu, do obiadu w dniu wyjazdu włącznie )
• poczęstunek w przerwach kawowych
• wycieczka autokarowa do Pragi (opcja do wyboru)

oraz bezpłatne korzystanie z centrum SPA/TROPICANA w hotelu:relaks w kompleksie basenów - wewnętrzny kryty i zewnętrzny z podgrzewaną wodą, jacuzzi, kompleks saun, siłownia

Cena szkolenia wersja 2-dniowa:
dla 1 osoby 2.190 zł. netto + VAT
dla 2 lub więcej osób 2.090 zł. netto + VAT

UWAGA
-możliwość udziału w wybranym dniu szkolenia
-możliwy udział w szkoleniu bez zakwaterowania
-możliwa dopłata do zakwaterowania w pokoju 1-osobowym
-możliwość przyjazdu z osobą towarzyszącą

• w pierwszej kolejności prosimy zarezerwować miejsce na szkoleniu przez link [ Zapisz się na szkolenie ] - na dole tej strony
• Następnie proszę pobrać dokument PDF "Karta zgłoszenia na szkolenie wyjazdowe"
• Przesłanie zgłoszenia na naszym dokumencie (list, fax lub e-mail) wraz z kopią potwierdzenia wpłaty stanowi podstawę do wpisania na listę uczestników szkolenia.
• Karta zgłoszenia jest prawnie wiążącą umową zawartą pomiędzy Centrum Promocji i Szkolenia SYSTEM s.c. a Zgłaszającym.
• Po otrzymaniu karty zgłoszenia prześlemy szczegółowy harmonogram szkolenia