Prowadzący: |
Zdzisław Modzelewski
|
- doradca podatkowy, partner w spółce doradztwa podatkowego, doświadczony wykładowca i praktyk, od wielu lat specjalizuje się w zagadnieniach związanych z podatkiem VAT, autor licznych artykułów o tematyce podatkowej. Doświadczenie zawodowe zdobywał pracując w międzynarodowych spółkach zajmujących się doradztwem podatkowym Stały współpracownik naszej firmy.
|
Aleksander Gniłka
|
- doradca podatkowy (nr wpisu 11512), absolwent Wydziału Prawa, Administracji i Ekonomii Uniwersytetu Wrocławskiego. Posiada wieloletnie doświadczenie w stosowaniu polskiego i międzynarodowego prawa podatkowego. Specjalizuje się w zagadnieniach podatków dochodowych od osób prawnych i fizycznych, ubezpieczeń społecznych i problematyce cen transferowych. Wcześniej pracownik międzynarodowej firmy doradczej oraz szef działu podatku dochodowego od osób prawnych w spółce doradztwa podatkowego. Autor kilkudziesięciu publikacji z tematyki prawa podatkowego (Grupa wydawnicza Infor, Wydawnictwo Presscom, Rzeczpospolita) oraz autor i współautor kilku pozycji książkowych. Wykładowca na studiach podyplomowych. „Doradca Podatkowy” w Wyższej Szkole Bankowej we Wrocławiu oraz „Kadry i Płace” na Uniwersytecie Ekonomicznym we Wrocławiu. Wieloletni wykładowca prawa podatkowego w Polsce.
|
|
Lokalizacja: |
Miejsce:
|
Hotel Gołębiewski ****, SPA/Tropicana
|
|
Województwo:
|
śląskie
|
Miasto:
|
Wisła
|
Ulica:
|
Ks.Bp Juliusza Bursche 3
|
Strona www:
|
www.golebiewski.pl
|
Opis miejsca:
|
Hotel Gołębiewski w Wiśle
swoje malownicze położenie zawdzięcza otaczającym go pasmom Beskidu Śląskiego
poprzecinanym uroczymi dolinami, strumieniami i potokami.
Wyjątkowy klimat, lokalizacja, różnorodność atrakcji (między innymi Park Wodny Tropikana), wspaniała atmosfera sprawią, iż wypoczynek w hotelu będzie miły i niezapomniany.
Centrum rekreacyjne SPA - TROPICANA: baseny z zimna i ciepłą wodą, z „falą”, hydromasażem, jacuzzi, kąpiele solankowe, bicze wodne, grota solna, tężnie, sauna parowa i sauny suche-aromatyczne, komora śnieżna – bezpłatnie dla uczestników szkolenia.
|
|
Program: |
DZIEŃ 1 (29.06) Podatek VAT 2021 – zmiany w JPK_ VAT od kwietnia 2021, korekty WNT i importu usług po wyroku TSUE, e-faktury, E-commerce, pakiet Slim VAT 2
1. Wyrok TSUE zmieniający zasady odliczania VAT naliczonego z tytułu WNT:
- czy ma zastosowanie także do importu usług?
- jak powinien postępować podatnik, skoro przepisy ustawy o VAT nie zostały jeszcze zmienione?
- jeśli podatnik zapłacił odsetki z powodu braku możliwości rozliczenia VAT należnego i naliczonego w tym samym miesiącu, to czy można je odzyskać?
2. Wyrok TSUE dotyczący „ulgi na złe długi” – zdecydowane poszerzenie możliwości korzystania z tej ulgi i odzyskiwania zapłaconego VAT nawet od faktur wystawionych dla osób prywatnych
3. Nowy JPK_VAT– wybrane problemy związane ze stosowaniem nowej struktury:
- wyjaśnienia MF/KIS a przepisy – co i jak stosować?
- paragony i faktury do nich wystawione;
- zasady wypełniania określonych pól np. pola opcjonalne, kod kraju, numery NIP, nr dokumentów i daty dokumentów;
- zasady oznaczania określonych dokumentów kodami GTU oraz kodami transakcyjnymi typu TP, MPP;
- wykazywanie sprzedaży VAT-marża i zakupów jej dotyczących;
- paragony z NIP do 450 zł – jak wykazywać?
- korygowanie JPK_VAT;
- kary „500 minus” za błędy w JPK_VAT – w jakich przypadkach oraz jak ich unikać, ewentualnie bronić się przed nimi;
- kary wynikające z Kodeksu karnego skarbowego – jakie, w jakich przypadkach i jak ich unikać;
- składanie korekty JPK_VAT a tzw. „czynny żal” – czy to jest faktycznie problem?
4. Zmiany w JPK_VAT od kwietnia 2021 r.:
- zmiany w oznaczeniach GTU oraz kodach transakcyjnych;
- doprecyzowanie przepisów w zakresie stosowania kodów, co może oznaczać szerszy katalog przypadków do raportowania w ramach JPK_VAT;
- kod TP tylko dla transakcji (nie faktur) powyżej 15 tys. zł i nie dotyczy powiązań np. spółek Skarbu Państwa;
- MPP również dla dobrowolnego MPP – czy będzie obowiązek pilnowania płatności i korygowania JPK_VAT;
- nowe zasady wykazywania sprzedaży wynikającej z tzw. faktur uproszczonych;
5. Projekt E-commerce – zmiany od lipca 2021 r.:
- uchylenie sprzedaży wysyłkowej z terytorium kraju oraz na terytorium kraju;
- znaczne ograniczenie limitów w UE dla transakcji towarowych i usługowych z konsumentami;
- wdrożenie procedury unijnej na rozliczenie określonych transakcji w ramach UE;
- sztuczne opodatkowanie operatorów interfejsów elektronicznych;
- wprowadzenie nowych mechanizmów uszczelniania VAT importowego, w tym nowa czynność: sprzedaż na odległość towarów importowanych;
- możliwość nakładania kar na krajowego podatnika przez służby podatkowe wszystkich krajów UE;
6. SLIM VAT 2 – kolejny pakiet „uproszczeń” w VAT (październik 2021/styczeń 2022):
- prostsze fakturowanie, w tym brak faktur korygujących i eliminacja duplikatów faktur;
- możliwość wcześniejszego wystawiania faktur;
- korekty przy VAT naliczonym możliwe w szerszym zakresie;
- WNT – zasady rozliczania korekt;
- „ulga na złe długi” – możliwość skorzystania o rok dłużej (przez 3 lata);
7. E-faktury – nowe narzędzie kontroli podatników:
- wprowadzenie tzw. faktury ustrukturyzowanej – co to jest i co to oznacza?
- wdrożenie Krajowego Systemu e-Faktur, czyli systemu, przy pomocy którego będzie można wystawić i otrzymać fakturę ustrukturyzowaną;
- od kiedy stosowanie faktury ustrukturyzowanej będzie obowiązkowe?
- korzyści związane ze stosowania e-faktur;
8. Konsultacje oraz czas na pytania i odpowiedzi.
DZIEŃ 2 (30.06) Rewolucyjne zmiany w podatkach dochodowych w 2021 roku oraz inne wybrane zagadnienia
Rewolucyjne zmiany w podatku CIT, PIT na 2021r.
- Podwyższenie limitu przychodów przy możliwości stosowania 9% CIT
- Estoński CIT czy fundusz inwestycyjny
- Opodatkowanie CIT spółek komandytowych
- Opodatkowanie CIT spółek jawnych
- Obowiązek posiadania i udostępniania strategii podatkowej przez podatników CIT
- Problematyka spółki nieruchomościowej
- Inne zmiany w CIT (ograniczenia w rozliczaniu strat, zmiany dotyczące amortyzacji, zmiany w cenach transferowych, podatek od przychodów z budynków, zmiany w zakresie podatku u źródła, zmiany związane z kosztami finansowania dłużnego)
- Likwidacja/ograniczenie ulgi abolicyjnej w PIT
- Zmiany warunków opodatkowania ryczałtem od przychodów ewidencjonowanych (definicja wolnych zawodów, zwiększenie limitu przychodów uprawniających do ryczałtu)
- Uregulowanie opodatkowania najmu ryczałtem od przychodów ewidencjonowanych
Inne wybrane zagadnienia w podatkach dochodowych
- Ulga na złe długi w podatkach dochodowych w 2021r. (warunki zastosowania, moment uwzględnienia w rozliczeniu podatkowym, wyłączenia zastosowania)
- Wyłączenie z kosztów podatkowych wydatków ponoszonych na rachunek spoza białej listy oraz z pominięciem mechanizmu podzielonej płatności
- Finansowanie wewnętrzne podatnika CIT, a koszty podatkowe od 2020r.
- Możliwość szybszego rozliczenia starty podatkowej począwszy od 2020r.
- Interpretacja ogólna dotycząca używania samochodów służbowych do celów prywatnych, ulga na młodych w PIT
Pytania, odpowiedzi, konsultacje.
|
Cena zawiera: |
Przyjazd uczestników i zakwaterowanie:
Od dnia 28 czerwca 2021r. od godz. 14.00 Do dnia 30 czerwca 2021r., wyjazd po obiedzie
W cenie szkolenia:
- zajęcia dydaktyczne ( wykłady + konsultacje)
- teczka konferencyjna z kompletem autorskich materiałów szkoleniowych, notesem, długopisem
- imienne zaświadczenie uczestnictwa
- 2 noclegi w pokojach 2-osobowych + pełne wyżywienie (od kolacji w dniu przyjazdu, do obiadu w dniu wyjazdu włącznie )
- poczęstunek w przerwach kawowych
oraz bezpłatne korzystanie z centrum SPA/TROPICANA w hotelu:
- relaks w kompleksie basenów - wewnętrzny kryty i zewnętrzny z podgrzewaną wodą,
- jacuzzi, kompleks saun, siłownia
UWAGA -możliwość udziału w wybranym dniu szkolenia -możliwy udział w szkoleniu bez zakwaterowania -możliwa dopłata do zakwaterowania w pokoju 1-osobowym -możliwość przyjazdu z osobą towarzyszącą |