PODATKI 2024 - ZAMKNIĘCIE ROKU 2024 W PODATKACH, PLANOWANE ZMIANY NA 2025 ROK  [#8903]

2 dniowe szkolenie wyjazdowe, WISŁA Hotel GOŁĘBIEWSKI
TERMIN POTWIERDZONY

UWAGA:
-możliwość udziału w wybranym dniu szkolenia,
-możliwy udział w szkoleniu bez zakwaterowania,
-konieczna dopłata w przypadku zakwaterowania w pokoju 1-osobowym (prosimy o wcześniejszą rezerwację),
-istnieje możliwość przyjazdu z osobą towarzyszącą,
-zadzwoń w sprawie uzgodnienia szczegółów.

Programy szkolenia mogą ulec modyfikacji w związku z projektowanymi zmianami podatkowymi na 2025 rok

DZIEŃ  1:
Podatek VAT w 2024 roku oraz planowane zmiany w 2025 roku

1. Zasady funkcjonowania Krajowego Systemu e-Faktur (KSeF) – zmiany na 2025 rok.
2. Różnice miedzy obecną fakturą elektroniczną, a e-fakturą z KSeF.
3. Sposoby uwierzytelniania w KSeF
4. Zasady nadawania uprawnień do korzystania z KSeF
   
   • rodzaje uprawnień,
   • możliwość przekazania uprawnień do wystawiania faktur podmiotowi trzeciemu,
   • samofakturowanie w ramach KSeF
   • uprawnienia dla oddziału lub innej wyodrębnionej jednostki (identyfikator wewnętrzny).
     
     
5. Termin, w którym uznaje się e-fakturę za wystawioną.
   
   • problemy z ustaleniem obowiązku podatkowego w przypadku e-faktur.
     
     
6. Proformy a KSeF
7. Omówienie wybranych pól zawartych we wzorcu e-faktury.
   
   • rodzaje faktur wystawianych w KSeF,
   • zasadnicze części e-faktury,
   • podmioty, które mogą wystąpić na e-fakturze obok wystawcy i nabywcy.
     
     
8. Faktury korygujące treść, terminy rozliczeń, zarówno „klasycznych”, jak i e-faktur.
9. Terminy odliczenia podatku naliczonego z e-faktur.
10. Terminy rozliczenia otrzymanych faktur korygujących, zarówno „klasycznych”, jak i e-faktur.
11. Przechowywanie faktur ustrukturyzowanych.
12. Przeniesienie prawa do dysponowania towarem jak właściciel jako moment obowiązku podatkowego dla dostawy towarów:
    
    • sprzedaż wysyłkowa – ustalenie terminu obowiązku podatkowego
    • ustalony miedzy kontrahentami umownie termin przeniesienia władztwa nad towarem, a moment obowiązku podatkowego,
    • przyjęcie zasad wynikających z reguł Incoterms, a obowiązek podatkowy
    • obowiązek podatkowy w WDT i Eksporcie.
      
      
13. Rozliczenie obowiązku podatkowego w przypadku świadczenia usług
    
    • częściowy odbiór usługi, a obowiązek podatkowy
    • przyjęcie umownego terminu wystawienia faktury np. po podpisaniu protokołu, a termin obowiązku podatkowego,
    • obowiązek podatkowy w imporcie usług.
      
      
14. Otrzymanie płatności przed dokonaniem dostawy lub wykonaniem usługi – wpływ na rozliczenie VAT
    
    • sytuacje, w których otrzymanie zaliczki, przedpłaty, nie powoduje powstania obowiązku podatkowego
    • zaliczki w eksporcie, WDT i WNT.
      
      
15. Rozliczanie transakcji cyklicznych i ciągłych
16. Ustalenie okresów rozliczeniowych dla fakturowania dostaw lub usług, a obowiązek rozliczenia podatku
17. Pozostałe zmiany w podatku VAT na 2025 rok.
18. Przegląd orzecznictwa i interpretacji w zakresie podatku VAT.

DZIEŃ 2:
Podatkowe zamknięcie roku 2024 r. oraz zmiany w podatkach dochodowych w 2025 roku

1. Podatki dochodowe w 2024 roku.

• nowe limity podatkowe w 2024r dotyczące małego podatnika, możliwości opłacania CIT wg stawki obniżonej w wysokości 9%,
• minimalny podatek przychodowy od 2024r. (kogo ma dotyczyć, podstawa i wysokość opodatkowania),
• preferencyjna amortyzacja budynków i budowli na wybranych obszarach Polski od 2024r.,
• dotacje, subwencje, dofinansowania oraz ich wpływ na podatki dochodowe z uwzględnieniem zmian począwszy od 2024r.
• zmiany w zakresie amortyzacji nieruchomości mieszkalnych od  2023r.,
• zmiany terminów w temacie cen transferowych,
• księgi i ewidencje (JPK CIT) – nowa forma obowiązków podatkowych od 2024?
• zmiany w zakresie ulgi na złe długi od 2023r. a rozliczanych w 2024r.,
• nowe limity transakcji gotówkowych z przedsiębiorcami oraz nowość w zakresie limitów transakcji gotówkowych z konsumentami od 2024r?
• zmiany dotyczące podatku u źródła (WHT) (dotyczące min. wydłużenia terminów na składanie oświadczeń, terminów złożenia oświadczeń następczych w 2024r.,
• świadczenia w związku z wojną w Ukrainie a podatki dochodowe w 2024r.,
• podatek od przerzucanych dochodów oraz zmiany w podatku od przerzucanych dochodów od 2023r.,
• zmiany zasad zaliczania do kosztów  podatkowych od 2023r. składek na ubeczenia społeczne pracowników,
• regulacje podatkowe związane z fundacją rodzinną (fundator, beneficjenci, przychody i stawki podatkowe)
• zmiany w zakresie kosztów finansowania dłużnego (zmieniony limit wydatków tzw. kosztów finansowania dłużnego możliwy do zaliczenia w kup) z uwzględnieniem zmian od 2023r
• zmiany regulacji podatkowych odnoszących się do estońskiego CIT od 2023r. oraz inne zagadnienia dotyczące tej formy opodatkowania,
• ryczałt samochodowy dla pracowników – zmiana zasad ustalania nieodpłatnego świadczenia,
• praca zdalna (ekwiwalenty i ryczałty z tego tytułu) a podatek dochodowy  od osób fizycznych,
• świadczenia otrzymywane przez beneficjentów fundacji rodzinnej a podatek dochodowy od osób fizycznych (zwolnienie, opodatkowanie różnymi stawkami PIT),
• zapłata przez pracodawcę zaległych składek ZUS,
• wyjazdy i imprezy integracyjne inne nieodpłatne świadczenia,
• umowy zlecenia z cudzoziemcami,
• świadczenia z zakładowego funduszu świadczeń socjalnych, zmiany w limitach zwolnień podatkowych od 2024r.
   
  
  
  2. Inne wybrane zagadnienia w podatkach dochodowych min.:

• koszty podatkowe (zasady podziału kosztów, warunek  zaliczenia do kosztów podatkowych, wyłączenia z kosztów, płatności w niewłaściwej formie a koszty podatkowe),
• koszty bezpośrednie oraz koszty pośrednie – moment poniesienia kosztu oraz korekta kosztów,
• koszty podatkowe związane ze środkami trwałymi i wartościami niematerialnymi i prawne – amortyzacja (remont i modernizacja oraz inne).
• płatności gotówkowe oraz płatności na rachunki niezgłoszone w rejestrze VAT + płatności bez split payment’u – jako wydatki wyłączone z kosztów podatkowych,
• wybrane zagadnienia dotyczące kosztów uzyskania przychodów m.in.:

         - kary umowne i odszkodowania,

         - wydatki marketingowe, promocyjne, reklamowe, reprezentacyjne, sponsoring,

         - podatek u źródła jako koszt podatkowy,

         - świadczenia na rzecz pracowników a koszty podatkowe,

         - hipotetyczne koszty związane z kapitałami własnymi,

• samochody osobowe a koszty podatkowe,
• wyłączenie z kosztów podatkowych m.in. – amortyzacja budynków i  lokali mieszkalnych, wydatki reprezentacyjne, składki na ubezpieczenia społeczne, wydatki związane z radą nadzorczą, sponsoring niewłaściwy, ubezpieczenie OC członków zarządu, składki członkowskie.
  
  
  
  
  3.      Pytania uczestników.

Szkolenie o powyższej tematyce możemy zrealizować na Państwa potrzeby w formie szkolenia zamkniętego. Zainteresowane osoby prosimy o kontakt z naszym biurem tel. 12 413-81-82

Uczestnik otrzymuje imienny certyfikat ukończenia szkolenia

Szkolenia stacjonarne jednodniowe >> ZOBACZ szczegóły
Szkolenia on-line jednodniowe >> ZOBACZ szczegóły
Szkolenia wyjazdowe >> ZOBACZ szczegóły
Szkolenia na zlecenie >> ZOBACZ programy

Przyjazd uczestników i zakwaterowanie:

Od dnia 26 listopada 2024 r. od godz. 15.00
Do dnia 28 listopada 2024 r., wyjazd po obiedzie

W cenie szkolenia:

• zajęcia dydaktyczne ( wykłady + konsultacje),
• teczka konferencyjna z kompletem autorskich materiałów szkoleniowych, notatnikiem, długopisem,
• imienne zaświadczenie uczestnictwa,
• 2 noclegi w pokojach 2-osobowych,
• pełne wyżywienie (od kolacji w dniu przyjazdu, do obiadu w dniu wyjazdu włącznie:2x śniadanie, 2x obiad, 2x kolacja, 2x przerwa kawowa)

oraz bezpłatne korzystanie z centrum TROPICANA w hotelu

UWAGA:
-możliwość udziału w wybranym dniu szkolenia,
-możliwy udział w szkoleniu bez zakwaterowania,
-konieczna dopłata w przypadku zakwaterowania w pokoju 1-osobowym (prosimy o wcześniejszą rezerwację),
-istnieje możliwość przyjazdu z osobą towarzyszącą,
-zadzwoń w sprawie uzgodnienia szczegółów.

Ważna informacja dotycząca zakwaterowania w pokoju 2-osobym do pojedynczego wykorzystania:
uprzejmie informujemy, iż organizator nie pokrywa kosztów związanych w wykorzystaniem pokoju dwuosobowego przez jedną osobę, która w zgłoszeniu uczestnictwa nie deklaruje uiszczenia dopłaty do pokoju 1-osobowego.
W sytuacji, w której organizator nie będzie miał możliwości dokwaterowania drugiej osoby, konieczność dopłaty do niewykorzystanej połowy pokoju leży po stronie Zamawiającego.

• w pierwszej kolejności prosimy zarezerwować miejsce na szkoleniu przez link [ Zapisz się na szkolenie ] - na dole tej strony
• Następnie proszę pobrać dokument Uniwersalna karta zgłoszenia na szkolenie stacjonarne, on-line, wyjazdowe (PDF)
• Przesłanie zgłoszenia na naszym dokumencie (list, fax lub e-mail) wraz z kopią potwierdzenia wpłaty stanowi podstawę do wpisania na listę uczestników szkolenia.
• Karta zgłoszenia jest prawnie wiążącą umową zawartą pomiędzy Centrum Promocji i Szkolenia SYSTEM s.c. a Zgłaszającym.
• Po otrzymaniu karty zgłoszenia prześlemy szczegółowy harmonogram szkolenia